تعلم كيفية إعداد التوقعات المالية للشركات

مقدمة

تعد التوقعات المالية ضرورية للتنبؤ بكيفية أداء الشركة في المستقبل. إن معرفة كيفية إنشاء التوقعات المالية بشكل صحيح ودقيق يمكن أن يكون مفيدًا لأنه يساعد عملك على اتخاذ قرارات مالية مستنيرة ويسمح لأصحاب المصلحة بفهم الصحة المالية للشركة.

يتضمن تعلم كيفية إعداد التوقعات المالية للشركات مجموعة متنوعة من الأنشطة، بما في ذلك:

• أهداف الإدارة
• تحليل المنافس
• النمذجة المالية
• أبحاث السوق
• التنبؤ المالي
• تقييمات المخاطر

تحديد التوقعات المالية للشركات

التوقعات المالية للشركات هي وسيلة لقياس الأداء المالي القادم. وهي توقعات للأداء المالي المتوقع للشركة خلال فترة محددة، مثل ستة أشهر أو سنة واحدة أو خمس سنوات. تعتمد التوقعات المالية على الحقائق والبيانات والافتراضات، وهي توفر صورة واسعة النطاق عن الوضع المالي الحالي للشركة وإمكانات النمو المستقبلية.

أنواع التوقعات المالية

تشمل الأنواع الشائعة من التوقعات المالية بيانات التدفق النقدي والميزانيات وبيانات الدخل المبدئية.

• بيانات التدفق النقدي: يوضح بيان التدفق النقدي النقد الناتج والمنفق من قبل الشركة خلال فترة محددة.
• الميزانيات: الميزانية هي التنبؤ بالإيرادات والنفقات المتوقعة للشركة.
• بيانات الدخل المبدئية: البيانات المبدئية هي بيانات توفر توقعات للأداء المالي المتوقع للشركة.

تحديد الأهداف والغايات للتوقعات

عند إعداد التوقعات المالية للشركات، من المهم تحديد أهداف وغايات التوقعات. يساعد القيام بذلك على توفير هدف واضح وتركيز للعمل. يجب أن تركز الأهداف والغايات على الأداء المالي العام للشركة ويجب أن تكون قابلة للقياس والتحقيق.

جمع المعلومات للتوقعات

يمكن أن يكون جمع المعلومات اللازمة للتوقعات المالية للشركات عملية معقدة وتستغرق وقتًا طويلاً. يجب تجميع وتحليل مجموعة من البيانات المالية، بما في ذلك البيانات المالية والإقرارات الضريبية والبيانات المصرفية والبيانات الأخرى ذات الصلة. يجب على الشركات التأكد من أن توقعاتها المالية تستند إلى معلومات دقيقة وحديثة من أجل ضمان نتائج دقيقة.

تطوير التوقعات المالية

يمكن أن يكون إنشاء توقعات مالية لشركة ما أمرًا صعبًا ومجزيًا. يتطلب فهمًا عميقًا للشركة والصناعة والمفاهيم المالية. لتطوير توقعات مالية دقيقة وموثوقة لشركة ما، من المهم مراعاة البرنامج الصحيح وإدخال البيانات التاريخية والافتراضات المستندة إلى معلومات الصناعة.

اختيار برنامج البرمجيات

عند إنشاء التوقعات المالية، من المهم اختيار البرنامج المناسب. هناك مجموعة متنوعة من البرامج المتاحة، بما في ذلك برنامج Excel وبرامج المحاسبة وبرامج النمذجة المالية. يتمتع كل برنامج بميزات وقدرات مختلفة، لذا من المهم تقييم كل خيار للتأكد من أنه يلبي احتياجات المستخدم.

إدخال البيانات المالية التاريخية

بمجرد اختيار البرنامج، فإن الخطوة التالية هي إدخال البيانات المالية التاريخية. يتضمن ذلك معلومات حول الدخل والمصروفات والأصول والالتزامات. ويمكن الحصول على هذه البيانات من السجلات المالية للشركة، مثل الميزانية العمومية، وقائمة الدخل، وقائمة التدفق النقدي. ومن المهم التأكد من أن البيانات دقيقة وحديثة.

صياغة الافتراضات بناءً على معلومات الصناعة

بالإضافة إلى إدخال البيانات التاريخية، من المهم أيضًا تطوير الافتراضات بناءً على معلومات الصناعة. يتضمن ذلك البحث وفهم الاتجاهات داخل الصناعة، بالإضافة إلى التنبؤ بكيفية استجابة الشركة للتغيرات في السوق. سيتم استخدام هذه الافتراضات لتوليد توقعات مالية أكثر دقة.

إعداد وتعديل النماذج المالية

بمجرد إدخال البيانات المالية التاريخية والافتراضات المستندة إلى معلومات الصناعة، فإن الخطوة التالية هي إعداد النماذج المالية وتعديلها. يتضمن ذلك إنشاء ميزانية وبيان التدفق النقدي والميزانية العمومية التي تعكس بدقة إمكانات الشركة. ومن المهم أيضًا تعديل النماذج في حالة حدوث أي تغييرات غير متوقعة في السوق أو في الشركة.

تحليل البيانات

عند محاولة إعداد توقعات مالية دقيقة للشركات، من الضروري تحليل البيانات من أجل العثور على الاتجاهات في الماضي وإجراء تخمينات مدروسة حول المستقبل. هناك العديد من التقنيات التي يمكن استخدامها لتحليل التدفق النقدي، وتقييم فرص النمو المحتملة، واتخاذ قرار بشأن استراتيجية الخروج المهنية.

تقنيات تحليل التدفق النقدي

إحدى التقنيات الأكثر شيوعًا لتحليل التدفق النقدي هي جداول البيانات والنمذجة المالية. تعتبر هذه الطريقة طريقة فعالة للنظر في مجموعة متنوعة من السيناريوهات المالية والتوصل إلى النتيجة الأكثر ترجيحًا. بالإضافة إلى ذلك، يمكن أن تساعد النمذجة المالية في تحديد أي مخاطر محتملة وتحديد ما إذا كانت تستحق المخاطرة. تشمل الأساليب الأخرى لتحليل التدفق النقدي إنشاء وتحليل بيانات التدفق النقدي والميزانيات العمومية وبيانات الدخل.

تقييم فرص النمو المحتملة

عندما يتعلق الأمر بتقييم فرص النمو المحتملة، من المهم مراعاة عوامل مختلفة مثل المشهد التنافسي وطلب العملاء ورأس المال المتاح. ومن المهم أيضًا النظر إلى المناخ الاقتصادي الحالي وتوقع أي تغييرات قد تؤثر على الشركة. بالإضافة إلى ذلك، فإن تحليل العمليات الحالية للشركة وتحديد أي مجالات للتحسين يمكن أن يساعد في تحديد المجالات المحتملة للنمو.

اتخاذ قرار بشأن استراتيجية الخروج المهنية

عند إعداد التوقعات المالية، من المهم النظر في استراتيجيات الخروج المحتملة من أجل تعظيم الأرباح. تتضمن بعض الاستراتيجيات المحتملة بيع الشركة إلى طرف ثالث، أو بيع الشركة إلى شركة أخرى، أو تصفية أصول الشركة، أو إعادة الشركة إلى أصحابها. من المهم أن تأخذ في الاعتبار كل هذه الخيارات قبل إطلاق مشروع تجاري للتأكد من أن العمل منظم بشكل صحيح وأنك تأخذ في الاعتبار الأهداف طويلة المدى للعمل.

تقديم الإسقاطات

يعد تقديم توقعات مالية دقيقة ومقنعة أمرًا أساسيًا لأي عملية نمذجة أعمال، خاصة في بيئة الشركات. الهدف هو تزويد أصحاب المصلحة بالمعرفة اللازمة لاتخاذ قرارات مستنيرة تزيد من عائد الاستثمار (ROI).

تحديد كيفية إظهار أفضل عائد على الاستثمار

يعد قياس عائد الاستثمار هو الخطوة الأولى في عرض التوقعات المالية. يساعد حساب عائد الاستثمار أصحاب المصلحة على فهم الربح المحتمل الذي يمكن تحقيقه من الاستثمار. كما أنه يسمح لأولئك الذين يتخذون القرار بفهم التكاليف والفوائد طويلة المدى المرتبطة بالمشروع المقترح.

إنشاء تنسيق مرئي للعروض التقديمية

من المهم تقديم التوقعات المالية بتنسيق منظم للغاية وجذاب بصريًا. يجب ترتيب جميع التوقعات بشكل منطقي وواضح للرجوع إليها بسرعة. وهذا لا يساعد أصحاب المصلحة على فهم ما تتجه إليه أموالهم فحسب، بل يسهل أيضًا على مقدم العرض التركيز على النقاط الأكثر صلة.

شرح النماذج المالية لأصحاب المصلحة

يجب أن يكون مقدم العرض قادرًا على شرح الأرقام الصعبة والنماذج المالية الأساسية. من المفيد تقديم ملخص overview لكل جزء من النموذج والغرض منه. إن فهم المنطق الكامن وراء التوقعات يمكن أن يوفر رؤى أساسية ويساعد أصحاب المصلحة على تفسير النتائج بشكل صحيح.

• تقديم التوقعات المالية بتنسيق منظم للغاية وجذاب بصريًا
• قياس عائد الاستثمار لتقييم العائد المحتمل على الاستثمار بدقة
• شرح كل من الأرقام والنماذج المالية الأساسية

المخاطر المحتملة

يعد إنشاء مجموعة قوية من التوقعات المالية للشركات خطوة حاسمة لأي عمل تجاري. وعلى هذا النحو، فمن المهم تحديد المخاطر المحتملة التي قد تنشأ في هذه العملية. سيوضح القسم التالي بعض المخاطر الأكثر شيوعًا التي تواجهها الشركات عند إعداد التوقعات المالية.

الحد من مخاطر استخدام البيانات غير الدقيقة

يمكن أن يؤدي استخدام بيانات غير دقيقة إلى نتائج غير موثوقة عند إنشاء توقعات مالية للشركة. وللحد من مخاطر حدوث ذلك، تحتاج الشركات إلى التأكد من أن جميع البيانات المستخدمة في العملية دقيقة وحديثة ومصدرها مصادر حسنة السمعة. يجب فحص أي بيانات لم يتم الحصول عليها من مصدر موثوق به والتحقق منها بدقة قبل استخدامها.

فهم النماذج المالية المعقدة

تعتمد العديد من الشركات على نماذج مالية معقدة لتوليد توقعاتها المالية للشركات. وبما أن هذه النماذج غالبًا ما تحتوي على الكثير من المتغيرات والافتراضات، فمن المهم أن يكون لديك فهم للنماذج وكيفية عملها. وهذا يمكن أن يساعد الشركات على التأكد من أن توقعاتها موثوقة ودقيقة. ومن الحكمة أيضًا مراجعة النماذج بشكل دوري والتأكد من مواكبتها لآخر التطورات المالية.

تجنب التحيز في الافتراضات

عند توليد التوقعات المالية للشركات، من المهم النظر في جميع النتائج المحتملة. إن وجود تحيز تجاه نتيجة أو افتراض واحد يمكن أن يؤدي إلى نتائج متحيزة. ولضمان أن تكون التوقعات غير متحيزة، يجب على الشركات الاعتماد على الافتراضات المستندة إلى البيانات وتقييم جميع النتائج المحتملة. إن القيام بذلك بانتظام يمكن أن يساعد الشركات على البقاء على اطلاع دائم وتحسين توقعاتها وفقًا لذلك.

الاستنتاج

يعد تعلم كيفية إعداد التوقعات المالية للشركات أمرًا مهمًا للغاية لأي شركة، بغض النظر عن الحجم والصناعة. في هذه المقالة، ناقشنا المكونات الرئيسية لصنع الإسقاطات، بالإضافة إلى أهمية النهج التحليلي للمهمة. لقد قدمنا ​​إرشادات حول الخطوات المختلفة التي يجب اتخاذها والبيانات التي يجب جمعها من أجل عمل التوقعات بدقة وكاملة.

خلاصة النقاط الرئيسية

• افهم الغرض من التوقعات وما تستخدم من أجله.
• تعرف على أساسيات نظرية التمويل والمحاسبة.
• جمع كافة البيانات والمعلومات اللازمة لإجراء التوقعات.
• اختر أفضل الأساليب والعمليات لتوقع المقاييس المالية الرئيسية.
• تحليل البيانات لتحديد وتأكيد الاتجاهات والأنماط والشذوذات.
• صياغة وضبط التوقعات لتلبية المتطلبات.

التعرف على أهمية اتباع المنهج التحليلي

ومن المهم استخدام نهج تحليلي عند وضع التوقعات. يعد الاعتماد على البيانات والتحليل أمرًا ضروريًا لضمان دقة التوقعات واكتمالها. بالإضافة إلى ذلك، يضمن النهج التحليلي اتخاذ القرارات بشكل موضوعي وعقلاني، وتوثيق أي افتراضات بوضوح. وأخيرا، يمكن أن يساعد النهج التحليلي في تحديد المخاطر التجارية المحتملة التي يمكن أن تؤثر على الأداء.