Aprender a preparar proyecciones financieras corporativas

Introducción

Las proyecciones financieras son esenciales para predecir cómo le irá a una empresa en el futuro. Saber cómo crear proyecciones financieras de manera correcta y precisa puede ser beneficioso, ya que ayuda a su empresa a tomar decisiones financieras bien informadas y permite a las partes interesadas comprender la salud financiera de la empresa.

Aprender a preparar proyecciones financieras corporativas implica una variedad de actividades, que incluyen:

• Objetivos de gestión
• Análisis de la competencia
• Modelado financiero
• investigación de mercado
• Previsión financiera
• Evaluaciones de riesgos

Definición de proyecciones financieras corporativas

Las proyecciones financieras corporativas son una forma de cuantificar el desempeño financiero futuro. Son proyecciones del desempeño financiero esperado de una empresa durante un período determinado, como seis meses, un año o cinco años. Las proyecciones financieras se basan en hechos, datos y suposiciones, y brindan una imagen amplia de la salud financiera actual de la empresa y su potencial de crecimiento futuro.

Tipos de proyecciones financieras

Los tipos comunes de proyecciones financieras incluyen estados de flujo de efectivo, presupuestos y estados de resultados pro forma.

• Estados de flujo de efectivo: un estado de flujo de efectivo muestra el efectivo generado y gastado por una empresa durante un período específico.
• Presupuestos: un presupuesto es una predicción de los ingresos y gastos proyectados de una empresa.
• Estados de resultados pro forma: los estados pro forma son estados que proporcionan un pronóstico del desempeño financiero esperado de la empresa.

Establecimiento de Metas y Objetivos para las Proyecciones

Al preparar proyecciones financieras corporativas, es importante establecer las metas y objetivos de las proyecciones. Hacerlo ayuda a proporcionar un propósito claro y un enfoque al trabajo. Las metas y objetivos deben centrarse en el desempeño financiero general de la empresa y deben ser mensurables y alcanzables.

Recopilación de información para las proyecciones

Recopilar la información necesaria para las proyecciones financieras corporativas puede ser un proceso complejo y que requiere mucho tiempo. Es necesario compilar y analizar una variedad de datos financieros, incluidos estados financieros, declaraciones de impuestos, extractos bancarios y otros datos relevantes. Las empresas deben asegurarse de que sus proyecciones financieras se basen en información precisa y actualizada para garantizar resultados precisos.

Desarrollo de pronósticos financieros

Crear proyecciones financieras para una empresa puede ser a la vez desafiante y gratificante. Requiere una comprensión profunda de la empresa, la industria y los conceptos financieros. Para desarrollar pronósticos financieros precisos y confiables para una empresa, es importante considerar el programa de software adecuado, ingresar datos históricos y elaborar suposiciones basadas en información de la industria.

Elegir un programa de software

Al crear proyecciones financieras, es importante seleccionar el programa de software adecuado. Hay una variedad de programas disponibles, incluidos Excel, software de contabilidad y software de modelos financieros. Cada programa tiene diferentes características y capacidades, por lo que es importante evaluar cada opción para asegurarse de que satisface las necesidades del usuario.

Ingresando datos financieros históricos

Una vez que se ha seleccionado el programa de software, el siguiente paso es ingresar datos financieros históricos. Esto incluye información sobre ingresos, gastos, activos y pasivos. Estos datos se pueden obtener de los registros financieros de la empresa, como el balance, el estado de resultados y el estado de flujo de efectivo. Es importante asegurarse de que los datos sean precisos y estén actualizados.

Elaboración de suposiciones basadas en información de la industria

Además de ingresar datos históricos, también es importante desarrollar suposiciones basadas en información de la industria. Esto implica investigar y comprender las tendencias dentro de la industria, así como predecir cómo responderá la empresa a los cambios en el mercado. Estos supuestos se utilizarán para generar pronósticos financieros más precisos.

Preparación y ajuste de modelos financieros

Una vez ingresados los datos financieros históricos y los supuestos basados en información de la industria, el siguiente paso es preparar y ajustar los modelos financieros. Esto implica crear un presupuesto, un estado de flujo de efectivo y un balance que refleje con precisión el potencial de la empresa. También es importante ajustar los modelos si hay algún cambio inesperado en el mercado o en la empresa.

Analizando los datos

Al intentar preparar proyecciones financieras corporativas precisas, es esencial analizar los datos para encontrar tendencias en el pasado y hacer conjeturas fundamentadas sobre el futuro. Existen varias técnicas que se pueden utilizar para analizar el flujo de caja, evaluar oportunidades potenciales de crecimiento y decidir una estrategia de salida profesional.

Técnicas para analizar el flujo de caja.

Una de las técnicas más comunes para analizar el flujo de caja son las hojas de cálculo y los modelos financieros. Este método es una forma eficaz de considerar una variedad de escenarios financieros y llegar al resultado más probable. Además, los modelos financieros pueden ayudar a identificar cualquier riesgo potencial y determinar si vale la pena asumirlo. Otros enfoques para analizar el flujo de efectivo incluyen la creación y análisis de estados de flujo de efectivo, balances y estados de resultados.

Evaluación de oportunidades potenciales de crecimiento

Cuando se trata de evaluar oportunidades potenciales de crecimiento, es importante considerar varios factores, como el panorama competitivo, la demanda de los clientes y el capital disponible. También es importante observar el clima económico actual y anticipar cualquier cambio que pueda afectar a la empresa. Además, analizar las operaciones actuales de la empresa e identificar áreas de mejora puede ayudar a identificar áreas potenciales de crecimiento.

Decidir una estrategia de salida profesional

Al preparar proyecciones financieras, es importante considerar posibles estrategias de salida para maximizar las ganancias. Algunas estrategias potenciales incluyen vender el negocio a un tercero, vender el negocio a otra empresa, liquidar los activos del negocio o devolver el negocio a sus propietarios. Es importante considerar todas estas opciones antes de iniciar un negocio para asegurarse de que esté estructurado adecuadamente y de que se estén tomando en consideración los objetivos a largo plazo del negocio.

Presentando las Proyecciones

Presentar proyecciones financieras precisas y convincentes es clave para cualquier proceso de modelado de negocios, especialmente en el entorno corporativo. El objetivo es proporcionar a las partes interesadas el conocimiento para tomar decisiones informadas que maximicen el retorno de la inversión (ROI).

Determinar cómo mostrar mejor el ROI

Medir el ROI es el primer paso para presentar proyecciones financieras. Calcular el ROI ayuda a las partes interesadas a comprender el beneficio potencial que se obtendrá de la inversión. También permite a quienes toman la decisión comprender los costos y beneficios a largo plazo asociados con el proyecto propuesto.

Crear un formato visual para presentaciones

Es importante presentar las proyecciones financieras en un formato visualmente atractivo y muy organizado. Todas las proyecciones deben organizarse de manera lógica y etiquetarse claramente para una referencia rápida. Esto no sólo ayuda a las partes interesadas a comprender a qué se destina su dinero, sino que también facilita que el presentador enfatice los puntos más relevantes.

Explicación de los modelos financieros a las partes interesadas

El presentador debe poder explicar tanto las cifras concretas como los modelos financieros subyacentes. Es útil proporcionar una breve overview de cada parte del modelo y su finalidad. Comprender la lógica detrás de las proyecciones puede proporcionar información clave y ayudar a las partes interesadas a interpretar los resultados correctamente.

• Presentar proyecciones financieras en un formato visualmente atractivo y muy organizado.
• Mida el ROI para evaluar con precisión el retorno potencial de la inversión
• Explicar tanto los números como los modelos financieros subyacentes.

Riesgos potenciales

Crear un conjunto sólido de proyecciones financieras corporativas es un paso crítico para cualquier negocio. Como tal, es importante identificar los posibles obstáculos que pueden surgir en el proceso. La siguiente sección describirá algunos de los errores más comunes que enfrentan las empresas al preparar proyecciones financieras.

Reducir los riesgos de utilizar datos inexactos

El uso de datos inexactos puede generar resultados poco confiables al generar proyecciones financieras corporativas. Para reducir el riesgo de que esto suceda, las empresas deben asegurarse de que todos los datos utilizados en el proceso sean precisos, estén actualizados y provengan de fuentes confiables. Cualquier dato que no provenga de una fuente confiable debe revisarse y verificarse minuciosamente antes de usarse.

Comprensión de modelos financieros complejos

Muchas empresas dependen de modelos financieros complejos para generar sus proyecciones financieras corporativas. Como estos modelos suelen contener muchas variables y suposiciones, es importante comprender los modelos y cómo funcionan. Esto puede ayudar a las empresas a garantizar que sus proyecciones sean confiables y precisas. También es aconsejable revisar periódicamente los modelos y asegurarse de que estén actualizados con los desarrollos financieros más recientes.

Evitar sesgos en las suposiciones

Al generar proyecciones financieras corporativas, es importante considerar todos los resultados potenciales. Tener un sesgo hacia un resultado o supuesto puede conducir a resultados sesgados. Para garantizar que las proyecciones sean imparciales, las empresas deben confiar en suposiciones basadas en datos y evaluar todos los resultados potenciales. Hacer esto con regularidad puede ayudar a las empresas a mantenerse actualizadas y perfeccionar sus predicciones en consecuencia.

Conclusión

Aprender a preparar proyecciones financieras corporativas es una tarea increíblemente importante para cualquier empresa, independientemente de su tamaño e industria. En este artículo, hemos discutido los componentes clave de la elaboración de proyecciones, así como la importancia de un enfoque analítico de la tarea. Hemos brindado orientación sobre los diversos pasos que deben tomarse y los datos que deben recopilarse para realizar proyecciones precisas y completas.

Resumen de los puntos principales

• Comprender el propósito de las proyecciones y para qué se utilizan.
• Familiarícese con los fundamentos de la teoría financiera y contable.
• Reúna todos los datos e información necesarios para realizar las proyecciones.
• Elija los mejores métodos y procesos para proyectar métricas financieras clave.
• Analice los datos para identificar y confirmar tendencias, patrones y anomalías.
• Formular y ajustar las proyecciones para cumplir con los requisitos.

Identificar la importancia de adoptar un enfoque analítico

Es importante utilizar un enfoque analítico al hacer proyecciones. Confiar en datos y análisis es esencial para garantizar que las proyecciones sean precisas y completas. Además, un enfoque analítico garantiza que las decisiones se tomen de manera objetiva y racional, y que cualquier suposición esté claramente documentada. Finalmente, un enfoque analítico puede ayudar a identificar posibles riesgos comerciales que podrían afectar el desempeño.