Aprendendo a preparar projeções financeiras corporativas

Introdução

As projeções financeiras são essenciais para prever como uma empresa se sairá no futuro. Saber como criar projeções financeiras de forma correta e precisa pode ser benéfico, pois ajuda sua empresa a tomar decisões financeiras bem informadas e permite que as partes interessadas entendam a saúde financeira da empresa.

Aprender como preparar projeções financeiras corporativas envolve uma variedade de atividades, incluindo:

• Metas de gestão
• Análise da concorrência
• Modelagem financeira
• Pesquisa de mercado
• Previsão financeira
• Avaliações de risco

Definição de projeções financeiras corporativas

As projeções financeiras corporativas são uma forma de quantificar o desempenho financeiro futuro. São projeções do desempenho financeiro esperado de uma empresa durante um determinado período, como seis meses, um ano ou cinco anos. As projeções financeiras são baseadas em fatos, dados e suposições e fornecem uma visão ampla da saúde financeira atual da empresa e do potencial de crescimento futuro.

Tipos de projeções financeiras

Os tipos comuns de projeções financeiras incluem demonstrações de fluxo de caixa, orçamentos e demonstrações de resultados pro forma.

• Demonstrações de fluxo de caixa: uma demonstração de fluxo de caixa mostra o caixa gerado e gasto por uma empresa durante um período específico.
• Orçamentos: Um orçamento é uma previsão das receitas e despesas projetadas de uma empresa.
• Demonstrações de resultados pro forma: As demonstrações pro forma são declarações que fornecem uma previsão do desempenho financeiro esperado da empresa.

Estabelecendo Metas e Objetivos para as Projeções

Ao preparar projeções financeiras corporativas, é importante estabelecer as metas e objetivos das projeções. Fazer isso ajuda a fornecer um propósito claro e foco para o trabalho. As metas e objetivos devem centrar-se no desempenho financeiro geral da empresa e devem ser mensuráveis ​​e alcançáveis.

Coletando informações para as projeções

Reunir as informações necessárias para as projeções financeiras corporativas pode ser um processo demorado e complexo. É necessário compilar e analisar uma série de dados financeiros, incluindo demonstrações financeiras, declarações fiscais, extratos bancários e outros dados relevantes. As empresas devem garantir que as suas projeções financeiras se baseiam em informações precisas e atualizadas, a fim de garantir resultados precisos.

Desenvolvimento de previsões financeiras

Criar projeções financeiras para uma empresa pode ser desafiador e gratificante. Requer um profundo conhecimento da empresa, do setor e dos conceitos financeiros. Para desenvolver previsões financeiras precisas e confiáveis ​​para uma empresa, é importante considerar o programa de software correto, inserir dados históricos e elaborar suposições com base nas informações do setor.

Escolhendo um programa de software

Ao criar projeções financeiras, é importante selecionar o programa de software correto. Há uma variedade de programas disponíveis, incluindo Excel, software de contabilidade e software de modelagem financeira. Cada programa possui recursos e capacidades diferentes, por isso é importante avaliar cada opção para garantir que ela atenda às necessidades do usuário.

Inserindo Dados Financeiros Históricos

Depois que o programa de software for selecionado, a próxima etapa é inserir dados financeiros históricos. Isso inclui informações sobre receitas, despesas, ativos e passivos. Esses dados podem ser obtidos nos registros financeiros da empresa, como balanço patrimonial, demonstração de resultados e demonstração de fluxo de caixa. É importante garantir que os dados sejam precisos e atualizados.

Elaborando suposições com base em informações do setor

Além de inserir dados históricos, também é importante desenvolver suposições baseadas em informações do setor. Isso envolve pesquisar e compreender as tendências do setor, bem como prever como a empresa responderá às mudanças no mercado. Essas suposições serão usadas para gerar previsões financeiras mais precisas.

Preparando e Ajustando Modelos Financeiros

Uma vez introduzidos os dados financeiros históricos e os pressupostos baseados nas informações do setor, o próximo passo é preparar e ajustar os modelos financeiros. Isso envolve a criação de um orçamento, uma demonstração de fluxo de caixa e um balanço que reflita com precisão o potencial da empresa. Também é importante ajustar os modelos caso haja alguma mudança inesperada no mercado ou na empresa.

Analisando os Dados

Ao tentar preparar projeções financeiras corporativas precisas, é essencial analisar os dados para encontrar tendências no passado e fazer suposições fundamentadas sobre o futuro. Existem várias técnicas que podem ser usadas para analisar o fluxo de caixa, avaliar oportunidades potenciais de crescimento e decidir sobre uma estratégia de saída profissional.

Técnicas para análise de fluxo de caixa

Uma das técnicas mais comuns para analisar o fluxo de caixa são planilhas e modelagem financeira. Este método é uma forma eficaz de considerar uma variedade de cenários financeiros e chegar ao resultado mais provável. Além disso, a modelagem financeira pode ajudar a identificar quaisquer riscos potenciais e determinar se vale a pena corrê-los. Outras abordagens para analisar o fluxo de caixa incluem a criação e análise de demonstrações de fluxo de caixa, balanços e demonstrações de resultados.

Avaliando oportunidades potenciais de crescimento

Quando se trata de avaliar oportunidades potenciais de crescimento, é importante considerar vários fatores, como o cenário competitivo, a demanda dos clientes e o capital disponível. É também importante olhar para o actual clima económico e antecipar quaisquer mudanças que possam afectar a empresa. Além disso, analisar as operações atuais da empresa e identificar quaisquer áreas de melhoria pode ajudar a identificar áreas potenciais de crescimento.

Decidindo sobre uma estratégia de saída profissional

Ao preparar projeções financeiras, é importante considerar possíveis estratégias de saída para maximizar os lucros. Algumas estratégias potenciais incluem a venda do negócio a terceiros, a venda do negócio a outra empresa, a liquidação dos ativos do negócio ou a devolução do negócio aos seus proprietários. É importante considerar todas essas opções antes de lançar um negócio para ter certeza de que o negócio está devidamente estruturado e que você está levando em consideração os objetivos de longo prazo do negócio.

Apresentando as Projeções

Apresentar projeções financeiras precisas e convincentes é fundamental para qualquer processo de modelagem de negócios, principalmente no ambiente corporativo. O objetivo é fornecer às partes interessadas o conhecimento para tomar decisões informadas que maximizem o retorno do investimento (ROI).

Determinando a melhor forma de mostrar o ROI

Medir o ROI é o primeiro passo na apresentação de projeções financeiras. O cálculo do ROI ajuda as partes interessadas a compreender o lucro potencial a ser obtido com o investimento. Também permite que aqueles que tomam a decisão compreendam os custos e benefícios de longo prazo associados ao projeto proposto.

Criando um formato visual para apresentações

É importante apresentar as projeções financeiras em um formato altamente organizado e visualmente atraente. Todas as projeções devem ser organizadas de forma lógica e claramente identificadas para referência rápida. Isto não só ajuda as partes interessadas a compreenderem para onde vai o seu dinheiro, mas também torna mais fácil para o apresentador enfatizar os pontos mais relevantes.

Explicando modelos financeiros às partes interessadas

O apresentador deve ser capaz de explicar tanto os números concretos quanto os modelos financeiros subjacentes. É útil fornecer um breve overview de cada parte do modelo e sua finalidade. Compreender a lógica por trás das projeções pode fornecer informações importantes e ajudar as partes interessadas a interpretar os resultados corretamente.

• Apresente projeções financeiras em um formato altamente organizado e visualmente atraente
• Meça o ROI para avaliar com precisão o retorno potencial do investimento
• Explique os números e os modelos financeiros subjacentes

Potenciais armadilhas

Criar um conjunto robusto de projeções financeiras corporativas é uma etapa crítica para qualquer negócio. Como tal, é importante identificar as potenciais armadilhas que podem surgir no processo. A seção a seguir descreverá algumas das armadilhas mais comuns que as empresas enfrentam ao preparar projeções financeiras.

Reduzindo os riscos do uso de dados imprecisos

O uso de dados imprecisos pode levar a resultados não confiáveis ao gerar projeções financeiras corporativas. Para reduzir o risco de isso acontecer, as empresas precisam garantir que todos os dados utilizados no processo sejam precisos, atualizados e provenientes de fontes confiáveis. Quaisquer dados que não sejam provenientes de uma fonte confiável devem ser cuidadosamente verificados e verificados antes de serem usados.

Compreendendo modelos financeiros complexos

Muitas empresas dependem de modelos financeiros complexos para gerar as suas projeções financeiras corporativas. Como esses modelos geralmente contêm muitas variáveis ​​e suposições, é importante compreender os modelos e como eles funcionam. Isso pode ajudar as empresas a garantir que suas projeções sejam confiáveis ​​e precisas. Também é aconselhável rever periodicamente os modelos e garantir que estão atualizados com os desenvolvimentos financeiros mais recentes.

Evitando preconceitos nas suposições

Ao gerar projeções financeiras corporativas, é importante considerar todos os resultados potenciais. Ter uma tendência para um resultado ou suposição pode levar a resultados tendenciosos. Para garantir que as projeções são imparciais, as empresas devem basear-se em pressupostos baseados em dados e avaliar todos os resultados potenciais. Fazer isso regularmente pode ajudar as empresas a se manterem atualizadas e refinar suas previsões de acordo.

Conclusão

Aprender a preparar projeções financeiras corporativas é uma tarefa extremamente importante para qualquer empresa, independentemente do tamanho e do setor. Neste artigo, discutimos os principais componentes da elaboração de projeções, bem como a importância de uma abordagem analítica para a tarefa. Fornecemos orientações sobre as diversas etapas que precisam ser tomadas e os dados que precisam ser coletados para fazer projeções precisas e completas.

Recapitulação dos pontos principais

• Entenda a finalidade das projeções e para que são utilizadas.
• Familiarize-se com os fundamentos da teoria financeira e contábil.
• Reúna todos os dados e informações necessários para fazer as projeções.
• Escolha os melhores métodos e processos para projetar as principais métricas financeiras.
• Analise os dados para identificar e confirmar tendências, padrões e anomalias.
• Formular e ajustar as projeções para atender aos requisitos.

Identificando a importância de adotar uma abordagem analítica

É importante usar uma abordagem analítica ao fazer projeções. Confiar em dados e análises é essencial para garantir que as projeções sejam precisas e completas. Além disso, uma abordagem analítica garante que as decisões sejam tomadas de forma objetiva e racional e que quaisquer suposições sejam claramente documentadas. Finalmente, uma abordagem analítica pode ajudar a identificar potenciais riscos de negócios que possam impactar o desempenho.