بناء نموذج مالي متكامل

مقدمة

النموذج المالي هو أداة تستخدم في تمويل الشركات والخدمات المصرفية الاستثمارية لتقييم العمليات التجارية للشركة والأداء المالي. الهدف من النموذج المالي هو إبراز الجدارة الاستثمارية للشركة باستخدام أساليب ومدخلات مختلفة لبناء توقعات التدفق النقدي المستقبلي وتقييم الأعمال في نهاية المطاف.

تكمن فائدة النموذج المالي المتكامل في أن المكونات المختلفة لأداء الشركة كلها مترابطة، مما يسمح لأصحاب المصلحة بمراجعة الاتجاه الجماعي لكل عامل فردي للحصول على فهم أفضل للصحة العامة للشركة. باستخدام نموذج متكامل، يمكن لأصحاب المصلحة استكشاف ديناميكيات مؤشرات الأداء المختلفة للشركة وكيف يؤثر كل عنصر من عناصر الاستراتيجية المالية على العناصر الأخرى.

جمع المعلومات المالية

يبدأ بناء نموذج مالي متكامل بجمع المعلومات المالية ذات الصلة اللازمة للنموذج. ويشمل ذلك تحديد المصادر المالية، والعمل مع صاحب البيانات للوصول إلى المعلومات، وجمعها وإدارتها، والتأكد من دقتها.

تحديد المصادر المالية

إحدى الخطوات الأولى لبناء النموذج المالي هي تحديد المصادر المالية. ويمكن القيام بذلك عن طريق الحصول على التقارير وجداول البيانات مباشرة من مؤسسة مالية، أو البحث في جوجل عن المصادر، أو النظر في النماذج المالية الحالية. وبعد معرفة المصادر يمكن للمعد الوصول إليها.

العمل مع صاحب البيانات للوصول إلى المعلومات

والخطوة الثانية هي العمل مع صاحب البيانات للوصول إلى المعلومات المالية المطلوبة. قد يتضمن ذلك طلب الإذن لعرض البيانات أو الاشتراك في نموذج مزود بملحقات. ومن المهم العمل مع صاحب البيانات من أجل الحصول على المعلومات ذات الصلة اللازمة للنموذج.

جمع وإدارة وتخزين البيانات

بمجرد الوصول إلى المعلومات المالية أو الحصول عليها، يحتاج المُعد إلى جمع البيانات وإدارتها وتخزينها. وقد يتضمن ذلك تطوير نظام لجمع البيانات وإدارتها، مثل استخدام جداول البيانات أو قواعد البيانات. ويجب أيضًا تخزين البيانات في مكان آمن حتى يمكن الوصول إليها عند الحاجة.

التأكد من دقة البيانات

الخطوة الأخيرة لجمع المعلومات المالية هي التأكد من دقة البيانات. وقد يتضمن ذلك التحقق مرة أخرى من دقة البيانات، والتأكد من تحديثها، والتحقق من صحة أي إدخالات. البيانات الدقيقة ضرورية لنموذج مالي فعال.

الهياكل النموذجية

يجب تصميم النموذج المالي الفعال بحيث يكون دقيقًا، مع القدرة على التكيف مع الاحتياجات المتغيرة وأهداف العمل. للقيام بذلك، يجب أولاً أن يكون لها هيكل محدد جيدًا. يمكن أن تكون هذه البنية متعددة الاستخدامات، مما يسمح للمستخدم بمعالجة البيانات والاستفادة من الميزات المتنوعة.

تحديد هياكل التقرير

عند تصميم نموذج مالي متكامل، يجب على المستخدم إنشاء هيكل يسمح له بفهم البيانات بسرعة. ويعني هذا عادةً تنظيم البيانات في جداول ورسوم بيانية، والتي ينبغي تصنيفها بشكل مناسب. يساعد التأكد من سهولة التنقل في النموذج وفهمه بسهولة على ضمان قدرة المستخدم على الاستفادة من المعلومات بسرعة.

قرر كيفية تقديم البيانات المتنوعة

يجب على المستخدم أيضًا التفكير في تنفيذ العناصر المرئية التي تجعل البيانات أسهل في الفهم. يمكن أن تساعد العناصر المرئية مثل المخططات والرسوم البيانية البيانات على استهلاك البيانات بسرعة وتسهيل فهمها. تكون هذه الطريقة مفيدة بشكل خاص عندما تتضمن البيانات أرقامًا مركبة أو تتطلب من المستخدم استخلاص استنتاجات معينة.

الإجابة على أسئلة الأعمال المحددة

يجب تصميم نموذج مالي متكامل للإجابة على الأسئلة التجارية المحددة للمستخدم. إن المهام مثل إنشاء الميزانية، والتنبؤ بالإيرادات والنفقات، وتوقع الاحتياجات الرأسمالية، وتقييم القرارات المالية، كلها عناصر يجب أن يكون النموذج قادرًا على القيام بها بدقة. بمجرد بناء النموذج، يجب اختباره للتأكد من أنه يلبي توقعات المستخدم.

تقنيات النمذجة

تلعب تقنيات النمذجة دورًا أساسيًا في تطوير نموذج مالي متكامل. ومن المهم النظر في الاستراتيجيات المختلفة التي يمكن استخدامها للحصول على أفضل النتائج من النموذج، بدءًا من تطوير الافتراضات وحتى دمج التفاصيل.

تطوير الافتراضات

الخطوة الأولى في تصميم نموذج مالي متكامل هي وضع الافتراضات الأساسية. يجب أن تستند هذه الافتراضات إلى أبحاث الصناعة ذات الصلة التي توضح كيفية عمل النموذج. فكر في البحث التاريخي لفهم المخاطر التي قد تنشأ، مثل نمو الإيرادات، والأخطاء التي ارتكبت سابقًا، وتوقعات التنبؤ المتضخمة. مع كل هذه الاعتبارات، لا بد من إنشاء الافتراضات لتوفير الأساس للنموذج.

دمج التفاصيل

تعد التفاصيل عنصرًا مهمًا يجب تضمينه في نموذج مالي متكامل. ومن خلال التفصيل، يمكن تقسيم الجوانب الرئيسية، مثل التكاليف أو الإيرادات، إلى مكونات أصغر، مما يسمح بإجراء تحليل أكثر تفصيلاً. يمكن أن يساعد ذلك في تحسين دقة النموذج من خلال فهم أفضل لكيفية تأثير كل مكون على البيانات المالية وكيف يمكن أن تؤثر التغييرات المستقبلية على نجاح النموذج.

دقة التوازن وسهولة الاستخدام

من المهم تحقيق التوازن بين الدقة وسهولة الاستخدام عند تطوير نموذج مالي متكامل، حيث أن الكثير من التعقيد يمكن أن يؤدي إلى أخطاء بينما لا يؤدي التعقيد الكافي إلى تحليل غير دقيق. يعد العثور على تلك النقطة المثالية بين الدقة وسهولة الاستخدام خطوة مهمة في إنتاج نموذج موثوق. ويمكن القيام بذلك من خلال التخطيط الدقيق وتصميم النموذج حول المستخدم، مما يضمن أن المستخدم لديه فهم لكيفية عمل النموذج قبل محاولة تفسير البيانات.

تكييف البيانات مع النموذج

البيانات هي عنصر أساسي في أي نموذج مالي. ولذلك، من المهم التأكد من أن البيانات قد تم تكييفها لتناسب احتياجات النموذج. ويمكن القيام بذلك من خلال الاستفادة من الأدوات مثل تصور البيانات التي يمكن أن تساعد في تقديم رؤى. ضع في اعتبارك أيضًا استخدام أدوات تنظيف البيانات أو تحويلها لتحسين البيانات لتناسب احتياجات النموذج. ومن خلال تكييف البيانات للنموذج، يصبح من الأسهل بكثير إنتاج نموذج دقيق وموثوق.

اختبار النموذج

ويجب اختبار النماذج المالية المتكاملة للتحقق من دقة الافتراضات والبيانات التي تم إدخالها في النموذج. وينبغي التحقق من نتائج النموذج للتأكد من أن المخرجات معقولة وإثبات إمكانية الوثوق بالنموذج.

إمكانية التحقق

يجب أن يكون النموذج قابلاً للتحقق – بمعنى أن تكون افتراضاته والبيانات المستخدمة دقيقة ولا لبس فيها. ويتم تحقيق ذلك من خلال التحقق الشامل من صحة النماذج، من خلال النظر في أجزائها المختلفة والتأكد من أنها تعمل كما ينبغي. ويمكن القيام بذلك أيضًا عن طريق اختبار افتراضات النموذج وبياناته مقابل مجموعة أساسية من معايير الصناعة لضمان الدقة والاتساق.

تشغيل السيناريوهات

يمكن استخدام سيناريوهات التشغيل على النموذج لاختبار دقة النموذج ويمكن مقارنة النتائج بالنتائج المتوقعة. ومن خلال تشغيل سيناريوهات مختلفة، يمكن اختبار النموذج باستخدام مجموعات مختلفة من البيانات والافتراضات لضمان توافق النتائج مع التوقعات. ينبغي اختيار السيناريوهات بطريقة بحيث تغطي نطاقًا واسعًا من الاحتمالات المختلفة.

إدخال اختلافات البيانات المختلفة

من المهم أيضًا إدخال أشكال مختلفة من البيانات في النموذج. يمكن القيام بذلك عن طريق تغيير الافتراضات أو البيانات المستخدمة بشكل عشوائي للتأكد من أن النموذج يمكنه التعامل مع أنواع مختلفة من البيانات وينتج النتائج المتوقعة. ومن خلال إدخال أشكال مختلفة من البيانات، يمكن اختبار النموذج لتحديد ما إذا كانت النتائج قوية وموثوقة.

• إمكانية التحقق
• تشغيل السيناريوهات
• إدخال اختلافات البيانات المختلفة

الافراج عن النموذج

لقد حانت لحظة الحقيقة: حان الوقت لإطلاق نموذجك المالي المتكامل. من المهم التأكد من أنك قد قمت بفحصها بدقة قبل إصدارها، وأن جميع أصحاب المصلحة قد أتيحت لهم الفرصة لمراجعتها وتقديم مدخلاتهم. فيما يلي بعض أفضل الممارسات التي يجب مراعاتها عند إصدار النموذج الخاص بك.

احصل على تعليقات من أصحاب المصلحة

قبل إطلاق النموذج أو الوصول إليه من قبل الجمهور، من المهم التأكد من أن جميع أصحاب المصلحة قد أتيحت لهم الفرصة لمراجعة النموذج وتقديم التعليقات. من المهم إشراك أصحاب المصلحة الذين يمثلون مجموعة واسعة من الخلفيات، بدءًا من الخبراء الماليين وحتى المتخصصين الفنيين. من الضروري استكشاف وجهات نظر مختلفة للتأكد من أن النموذج متوازن ودقيق وخالي من الأخطاء قدر الإمكان.

ابحث عن وجهات نظر مختلفة

عند إعداد نموذج مالي، من المهم أن نفهم كيف سيتم استخدام النموذج. هل سيتم استخدامه لإدارة الشؤون المالية لمؤسسة كبيرة؟ هل سيتم استخدامه لإنشاء ميزانية للشركات الصغيرة؟ هل سيتم نشره في سياق التنبؤ أو التخطيط؟ ستساعدك هذه الأسئلة على فهم وجهات النظر التي يجب تضمينها في مراجعتك.

حل حالات عدم اليقين قبل الإصدار

من الضروري التأكد من عدم وجود أي شكوك لم يتم حلها في النموذج قبل نشره للجمهور. يتضمن ذلك التحقق المزدوج من جميع الافتراضات ومصادر البيانات والخوارزميات. تأكد من مراجعة أي مصادر خارجية والتأكد من أنها محدثة ودقيقة. ومن المهم أيضًا التأكد من حل أي تعارضات محتملة بين أصحاب المصلحة قبل إصدار النموذج.

• الحصول على ردود الفعل من أصحاب المصلحة
• ابحث عن وجهات نظر مختلفة
• حل الشكوك قبل الإصدار

خاتمة

يعد بناء نموذج مالي متكامل خطوة مهمة في إدارة الشؤون المالية بفعالية وكفاءة. فهو يسمح للشركات بتحليل أدائها المالي السابق، ومقارنته بظروف السوق الحالية، ووضع نموذج للاستثمارات المحتملة واتجاهات السوق المستقبلية. يوفر النموذج المالي المتكامل وسيلة فعالة لتنظيم وتحليل جميع المعلومات مثل بيانات الدخل، وبيانات التدفق النقدي، والميزانية العمومية والنسب، من أجل وضع ميزانية فعالة ودقيقة، والتنبؤ، والتقييم، وأنشطة اتخاذ القرار الأخرى.

عند بناء نموذج مالي متكامل، من المهم مراعاة مصادر البيانات التي سيتم استخدامها، وفهم البيانات، وتمثيل الافتراضات والتفاصيل، وتصميم قاعدة البيانات، وهيكل النموذج. ويجب أيضًا مراعاة دقة النموذج المالي المتكامل وقابليته للاستخدام من أجل تحديد مدى فعالية استخدامه وما إذا كان سيكون مفيدًا في اتخاذ قرارات التنبؤ والتنبؤ.

تلخيص بناء النموذج المالي المتكامل

يتضمن بناء نموذج مالي متكامل فهم البيانات، وتحديد ودمج الافتراضات المختلفة، وتحديد تصميم قاعدة البيانات، وبناء هيكل النموذج. يساعد كل هذا العمل في إنشاء نموذج مالي شامل يسهل التنقل فيه واستخدامه في إعداد الميزانية والتنبؤ والتقييمات وأنشطة اتخاذ القرار الأخرى.

تسليط الضوء على أهمية الدقة وسهولة الاستخدام

ولا ينبغي التغاضي عن دقة وسهولة استخدام النموذج المالي المتكامل. من المهم مراعاة مصادر البيانات المستخدمة، وفهم البيانات، وتمثيل البيانات والافتراضات في النموذج بشكل صحيح، وتصميم قاعدة البيانات بشكل صحيح، وإنشاء هيكل نموذجي يلبي احتياجات المنظمة. إذا تم اتباع كل هذه الخطوات، يمكن استخدام النموذج المالي المتكامل بفعالية وكفاءة في التنبؤ وأنشطة صنع القرار الأخرى.