Ein Overview Der Stromverhältnisanalyse

Einführung

Die aktuelle Verhältnisanalyse ist ein analytisches Instrument, mit dem die finanzielle Stärke oder Solvenz eines Unternehmens bewertet wird. Es untersucht die Ressourcen und die aktuellen Verbindlichkeiten eines Unternehmens, um festzustellen, ob das Unternehmen seine kurzfristigen Verpflichtungen erfüllen kann oder nicht. In der Regel in einem Verhältnis ausgedrückt, bietet ein aktuelles Verhältnis Anleger und Kreditgeber wertvolle Informationen, um die Kreditwürdigkeit eines Unternehmens zu bewerten.

Definition und Overview der Stromverhältnisanalyse

Das aktuelle Verhältnis wird berechnet, indem das aktuelle Vermögen eines Unternehmens durch seine aktuellen Verbindlichkeiten geteilt wird. Aktuelle Verbindlichkeiten sind Verpflichtungen, die innerhalb eines Jahres fällig sind, während die aktuellen Vermögenswerte Bargeld, Investitionen und Forderungen umfassen. Unternehmen, die in der Lage sind, ihre aktuellen Verbindlichkeiten mit ihren aktuellen Vermögenswerten zu zahlen, ohne zusätzliche Schulden zu nehmen, gelten als starke Finanzpositionen. Das aktuelle Verhältnis eines Unternehmens wird häufig mit dem seiner Branche, Wettbewerber oder der historischen Leistung verglichen, um die Liquidität des Unternehmens besser zu verstehen. Das aktuelle Verhältnis eines Unternehmens kann auch mit anderen wichtigen Finanzquoten wie dem Quick-Ratio oder der Verschuldungsquote-Verhältnis verglichen werden, um einen besseren Einblick in die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens zu erhalten.

Verwendungen, Vorteile und Anwendungen im Geschäft

Ein aktuelles Verhältnis kann in vielerlei Hinsicht als Indikator für die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens verwendet werden. Es bietet Anlegern und Kreditgebern ein Verständnis für die Liquidität des Unternehmens, was bedeutet, wie schnell das Unternehmen sein Vermögen in Bargeld umwandeln kann. Ein aktuelles Verhältnis von 2: 1 impliziert, dass das Unternehmen seine aktuellen Verbindlichkeiten mit seinen verfügbaren liquiden Vermögenswerten problemlos auszahlen kann. Ein aktuelles Verhältnis von 1: 1 wird als unzureichend angesehen, da das Unternehmen nicht genügend Liquidität hat, um seine kurzfristigen Verbindlichkeiten zu decken. Darüber hinaus verwenden die Kreditgeber häufig das aktuelle Verhältnis eines Unternehmens, um seine Kreditwürdigkeit zu beurteilen, da ein Unternehmen mit einem hohen aktuellen Verhältnis ein relativ geringes Ausfallrisiko aufweist.

Ein aktuelles Verhältnis kann auch als Vergleichsinstrument verwendet werden, um die Leistung eines Unternehmens gegen seine Kollegen zu messen. Ein schneller Vergleich zwischen dem aktuellen Verhältnis eines Unternehmens und der durchschnittlichen aktuellen Quote seiner Branche wird beispielsweise Anlegern oder Kreditgebern in der Regel einen Hinweis darauf geben, wie sich das Unternehmen im Vergleich zum breiteren Markt entwickelt. Es ist daher ein nützliches Instrument, um zu bewerten, wie ein Unternehmen im Verhältnis zu seinen Konkurrenten positioniert ist.

Komponenten des Verhältnisses

Die Verhältnisanalyse umfasst den Vergleich verschiedener Komponenten, um die finanzielle Leistung und Gesundheit eines Unternehmens zu verstehen. Bei der aktuellen Verhältnisanalyse sind die beiden verglichenen Hauptkomponenten aktuelle Vermögenswerte und aktuelle Verbindlichkeiten.

Umlaufvermögen

Aktuelle Vermögenswerte sind solche, die in ein Jahr oder weniger in Bargeld umgewandelt werden können. Beispiele für aktuelle Vermögenswerte sind Bargeld, marktfähige Wertpapiere, Forderungen, Vorräte und Voraussetzungen im Voraus. Die Gesamtzahl aller vom Unternehmen gehaltenen aktuellen Vermögenswerte wird verwendet, um das aktuelle Verhältnis zu berechnen.

Aktuelle Verbindlichkeiten

Aktuelle Verbindlichkeiten sind Verpflichtungen, die innerhalb der nächsten 12 Monate fällig sind. Beispiele für aktuelle Verbindlichkeiten sind kurzfristige Schulden, Konten, zu zahlende und aufgelaufene Ausgaben. Die Gesamtzahl aller vom Unternehmen gehaltenen aktuellen Verbindlichkeiten wird zur Berechnung des aktuellen Verhältnisses verwendet.

Berechnung des Verhältnisses

Um das aktuelle Verhältnis zu berechnen, teilen Sie die Summe der aktuellen Vermögenswerte des Unternehmens durch seine Gesamtverbindlichkeiten auf. Das Ergebnis wird eine Zahl sein, die verwendet wird, um die Fähigkeit des Unternehmens zu messen, seine kurzfristigen Verpflichtungen zu erfüllen. Ein höheres Verhältnis bedeutet, dass das Unternehmen über mehr aktuelle Vermögenswerte zur Verfügung steht, um seine aktuellen Verbindlichkeiten zu decken.

Wenn beispielsweise ein Unternehmen einen aktuellen Vermögen von 100.000 US -Dollar und eine aktuelle Verbindlichkeiten von 50.000 US -Dollar hat, wäre das aktuelle Verhältnis 2. Dieses Ergebnis würde darauf hinweisen, dass das Unternehmen doppelt so viele aktuelle Vermögenswerte wie die aktuellen Verbindlichkeiten hat und sich in einer relativ gesunden Finanzposition befindet.

Interpretation des Verhältnisses

Die aktuelle Verhältnisanalyse bietet ein besseres Verständnis des Wertes der finanziellen Leistung eines Unternehmens. Es ist jedoch wichtig zu verstehen, wie diese Ergebnisse interpretiert werden können und was sie für die Rentabilität eines Unternehmens bedeuten. Je höher das aktuelle Verhältnis ist, desto stabiler und gesunder finanzieller Position des Unternehmens.

Verhältnisse über 1,0

Wenn das aktuelle Verhältnis eines Geschäfts über 1,0 liegt, ist dies ein Zeichen für finanzielle Gesundheit. Unternehmen mit aktuellen Verhältnissen über 1,0 verfügen über genügend kurzfristige Vermögenswerte, um ihre aktuellen Verbindlichkeiten zu decken. Höhere Verhältnisse wie 2,0 bedeuten, dass das Unternehmen doppelt so viel kurzfristige Vermögenswerte wie Verbindlichkeiten hat, was bedeutet, dass es wahrscheinlich über die Ressourcen verfügt, um seine Gläubiger bei Fälligkeit zu bezahlen. Darüber hinaus dürften Unternehmen mit einem hohen aktuellen Verhältnis über die finanziellen Ressourcen verfügen, um ihr Geschäft auszubauen.

Verhältnisse unter 1,0

Wenn das aktuelle Verhältnis unter 1,0 liegt, ist dies ein Hinweis auf finanzielle Not. Unternehmen mit aktuellen Verhältnissen unter 1,0 haben nicht genug kurzfristige Vermögenswerte, um ihre Verbindlichkeiten zu decken, was bedeutet, dass sie nicht in einer guten finanziellen Position sind. Solche Unternehmen sind wahrscheinlicher, dass sie ihre Schulden ausschließen, da sie nicht über die erforderlichen finanziellen Ressourcen verfügen, um ihre Gläubiger bei Fälligkeit zurückzuzahlen. Darüber hinaus müssen sie möglicherweise drastische Maßnahmen, wie z. B. den Verkauf von Vermögenswerten, über die Krise ergreifen.

Implikationen für Unternehmen

Die Auswirkungen einer aktuellen Verhältnisanalyse können weit verbreitete Auswirkungen auf Unternehmen haben, da ein gesundes aktuelles Verhältnis auf finanzielle Klangsheit hinweist, was darauf hindeutet, dass das Unternehmen eher kurzfristige Verpflichtungen erfüllt und lösungsmittel bleibt. Daher ist es für Geschäftsinhaber wichtig, sich ihrer aktuellen Quote und der Auswirkungen auf die Finanzgeschichte und die Zukunft ihres Geschäfts auswirkt.

Verhältnisse unter 1,0

Ein aktuelles Verhältnis von unter 1,0 zeigt, dass das Unternehmen derzeit über eine Schuldenlast verfügt, die seine aktuellen Vermögenswerte übersteigt. Dies deutet darauf hin, dass sich das Unternehmen in einer ungünstigen finanziellen Position befindet und möglicherweise Schwierigkeiten hat, kurzfristige Verpflichtungen zu erfüllen. Bei einem aktuellen Verhältnis unter 1,0 haben Unternehmen mehrere Optionen, darunter:

• Erhöhen Sie ihr Bargeld oder liquidiertes Vermögen
• Verringern Sie ihre aktuellen Verbindlichkeiten oder Schulden
• Erhöhen Sie sowohl ihr aktuelles Vermögen als auch die aktuellen Verbindlichkeiten gleichzeitig

Diese Schritte können dazu beitragen, das aktuelle Verhältnis zu erhöhen, aber Unternehmen sollten ihre langfristigen Ziele und ihren Cashflow bei diesen Änderungen immer berücksichtigen. Darüber hinaus können Unternehmen mit einem aktuellen Verhältnis von unter 1,0 Schwierigkeiten haben, in Zukunft zusätzliche Kredite oder Finanzmittel zu erhalten, da die Kreditgeber sie möglicherweise als risikoreichere Investitionen betrachten.

Verhältnisse über 1,0

Eine aktuelle Verhältnis von 1,0 oder höher zeigt, dass das Unternehmen kurzfristige Schulden zahlen kann und eine angemessene Liquidität aufweist. Dieses Verhältnis verleiht den Kreditgebern das Vertrauen, die Finanzierung für das Unternehmen zu gewährleisten, da die Wahrscheinlichkeit, dass die Verpflichtungen verfälscht werden, niedriger ist. Ein höheres aktuelles Verhältnis zeigt jedoch nicht unbedingt ein gesünderes Geschäft an, da dies auch bedeuten kann, dass das Unternehmen nicht das verfügbare Betriebskapital ausnutzt. Daher sollten Unternehmen mit einem aktuellen Verhältnis über 1,0 Möglichkeiten berücksichtigen, um das Beste aus ihren aktuellen Vermögenswerten zu nutzen.

Annahmen beim Abziehen von Schlussfolgerungen

Ein wichtiger Schritt in der aktuellen Verhältnisanalyse besteht darin, die Annahmen zu berücksichtigen, die bei der Abzeichnung von Schlussfolgerungen beteiligt sind. Ohne sorgfältige Berücksichtigung bestimmter Annahmen kann man Ungenauigkeiten oder falsche Schlussfolgerungen ziehen. Um die Genauigkeit zu gewährleisten, ist es wichtig, die folgenden Annahmen zu berücksichtigen, wenn Sie Schlussfolgerungen ziehen:

Genaue Aufzeichnung von Finanzdaten

Die Genauigkeit der aktuellen Verhältnisanalyse hängt von der Genauigkeit und Vollständigkeit von Finanzdaten ab. Stellen Sie sicher, dass der Jahresabschluss genau aufgezeichnet wurde, einschließlich des Berechnungsprozesses. Achten Sie auf rote Fahnen wie Diskrepanzen zwischen dem Berichts- und Prüfprozess. Darüber hinaus sollten die Daten aktuell sein und den aktuellsten Stand eines Unternehmens genau widerspiegeln.

Genauer Benchmarking

Es ist wichtig, genaue Benchmarks bei der Durchführung der Stromverhältnisanalyse zu verwenden. Benchmarks können als Vergleich verwendet werden, um festzustellen, ob ein Unternehmen unter oder über die Leistung ist. Zu den Faktoren, die bei der Auswahl von Benchmarking zu berücksichtigen sind, gehören Branchen-Benchmarking, Inter-Company-Benchmarking, externes Benchmarking und inflationsbereinigte Benchmarks.

Genaue Verwendung der Verhältnisanalyse

Bei der Entwicklung einer aussagekräftigen aktuellen Verhältnisanalyse ist es wichtig, die Verhältnisanalyse angemessen zu verwenden. Die Verhältnisanalyse sollte bei wichtigen Geschäftsentscheidungen sorgfältig verwendet werden. Darüber hinaus ist es wichtig, sich daran zu erinnern, dass die Verhältnisanalyse nicht isoliert verwendet werden sollte, sondern in Konjugation mit anderen Analyseformen. In Zusammenarbeit mit anderen Analyseformen kann dies ein umfassendes Aussehen der Gesundheit und Leistung eines Unternehmens bieten.

Vorteile der aktuellen Verhältnisanalyse

Die aktuelle Verhältnisanalyse ist eine bequeme und einfache Möglichkeit, die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens zu bewerten. Das aktuelle Verhältnis ist ein Maß für die Fähigkeit eines Unternehmens, seine kurzfristigen finanziellen Verpflichtungen nachzukommen, und impliziert, wie gut das Unternehmen sein Betriebskapital verwaltet. Unternehmen können die aktuelle Ratio -Analyse als Instrument nutzen, um die finanzielle Leistung eines Unternehmens schnell zu überprüfen. Darüber hinaus ist das aktuelle Verhältnis einfach zu berechnen und zu interpretieren.

Schnelle Anzeichen für finanzielle Stärke

Einer der Hauptvorteile des aktuellen Verhältnisses besteht darin, dass es die finanzielle Stärke eines Unternehmens anzeigen kann. Beispielsweise deutet ein aktuelles Verhältnis von zwei oder höher auf eine höhere finanzielle Stärke als ein aktuelles Verhältnis von einem. Ein aktuelles Verhältnis von zwei oder mehr zeigt, dass ein Unternehmen in der Lage sein sollte, seine kurzfristigen Verpflichtungen nachzukommen. Dies ist insbesondere im Bankgeschäft nützlich, da Banken dazu neigen, Unternehmen mit einem höheren Stromverhältnis mehr Geld zu verleihen.

Leicht zu berechnen

Das aktuelle Verhältnis ist eines der einfachsten finanziellen Verhältnisse, um zu berechnen und zu verstehen. Es sind einfach das aktuelle Vermögen geteilt durch die aktuellen Verbindlichkeiten. Dieses Verhältnis kann ein besseres Bild der finanziellen Position eines Unternehmens bieten als eine einzige Zahl. Ein Unternehmen mit einem aktuellen Verhältnis von einem bedeutet beispielsweise, dass es die gleiche Menge an aktuellen Vermögenswerten wie aktuelle Verbindlichkeiten aufweist. Das gleiche Geschäft kann jedoch ein höheres Stromverhältnis haben, wenn die aktuellen Vermögenswerte höher sind als die derzeitigen Verbindlichkeiten.

Leicht zu interpretieren

Ein weiterer Vorteil der aktuellen Verhältnisanalyse besteht darin, dass sie relativ einfach zu interpretieren ist. Im Allgemeinen wird ein aktuelles Verhältnis von einem oder niedriger als Hinweis auf finanzielle Belastungen angesehen, da das Unternehmen Schwierigkeiten hat, seine kurzfristigen Verpflichtungen zu erfüllen. Andererseits zeigt ein aktuelles Verhältnis von zwei oder höher, dass das Unternehmen eine gute finanzielle Gesundheit hat. Im Allgemeinen ist die finanzielle Position des Unternehmens im Allgemeinen, je höher das aktuelle Verhältnis ist.

• Ein aktuelles Verhältnis von einem wird als Hinweis auf finanzielle Belastung angesehen.
• Ein aktuelles Verhältnis von zwei oder höher zeigt, dass ein Unternehmen seine kurzfristigen Verpflichtungen voraussichtlich erfüllen wird.
• Je höher das aktuelle Verhältnis ist, desto besser die finanzielle Position des Unternehmens.

Abschluss

Die aktuelle Verhältnisanalyse soll eine schnelle Einschätzung der kurzfristigen Liquidität eines Unternehmens sowie deren Fähigkeit zur Bewertung von Verpflichtungen wie kurzfristigen Schulden vorlegen. Die aktuelle Ratio -Berechnung ist ein grundlegender Bestandteil jeder Finanzanalyse und sollte als Teil einer umfassenden Bewertung der finanziellen Gesundheit eines Unternehmens verwendet werden.

Vorteile des Verhältnisses

Das aktuelle Verhältnis ist ein wichtiges Instrument für Anleger, Gläubiger und Unternehmensmanagement, da es angesichts der aktuellen und absehbaren Cashflows schnell die finanzielle Stabilität des Unternehmens ermittelt. Bei der Bewertung des aktuellen Verhältnisses eines Unternehmens können Anleger wertvolle Einblicke in das Cashflow -Management erhalten, potenzielle finanzielle Bedrohungsindikatoren aufdecken und die Liquiditäts- und Kapitalanforderungen des Unternehmens analysieren.

Beispiele für die Anwendung

Die praktischste Verwendung der aktuellen Quote-Analyse besteht darin, die Fähigkeit eines Unternehmens zu bewerten, kurzfristige finanzielle Anforderungen zu erfüllen. Durch die Analyse des Verhältnisses über den Markt können die Anleger die Leistung ihrer Portfolio -Unternehmen beachten und alle Besorgnisbereiche identifizieren. Darüber hinaus kann das Verhältnis auch verwendet werden, um die Liquidität eines Unternehmens im Vergleich zu seinen Kollegen zu bewerten.

Wichtigkeit genauer Aufzeichnungen und Benchmarking

Genaue Aufzeichnungen und Benchmarking sind der Schlüssel zur Gewährleistung der Genauigkeit bei der Berechnung des aktuellen Verhältnisses. Unternehmen sollten sicherstellen, dass sie über aktuelle Finanzunterlagen verfügen und branchenspezifische Standards verwenden, um sicherzustellen, dass ihre Ratio-Berechnungen zuverlässig und aussagekräftig sind.

• Ein genaues Verständnis der Cashflow -Daten ist eine Schlüsselkomponente der Finanzanalyse.
• Für Anleger und andere Stakeholder ist es wichtig, ihre Berechnungen für die Durchschnittswerte für aussagekräftige und zuverlässige Ergebnisse immer zu bewerten.
• Da das aktuelle Verhältnis eine wichtige Metrik ist, die zur Beurteilung der finanziellen Gesundheit eines Unternehmens verwendet wird, sind genaue Aufbewahrung und Benchmarking für die Gewährleistung positiver Ergebnisse von wesentlicher Bedeutung.