Verständnis des aktuellen Verhältnisses: Ein Leitfaden für die Geschäftsanalyse

Einführung

Das aktuelle Verhältnis ist eine finanzielle Metrik, die zur Messung der Liquidität eines Unternehmens oder der Fähigkeit, Vermögenswerte schnell in Bargeld umzuwandeln, verwendet. Es wird berechnet, indem die aktuellen Vermögenswerte, die ein Unternehmen durch seine aktuellen Verbindlichkeiten hält, aufteilt. Ein genaues Verständnis des aktuellen Verhältnisses ist für Anleger, Gläubiger und Management von entscheidender Bedeutung, da es hilft, die Gesundheit des Unternehmens und seiner finanziellen Position zu veranschaulichen.

Um ein besseres Verständnis des aktuellen Verhältnisses zu erhalten, ist es wichtig, mehr über die Komponenten zu erfahren, aus denen das Verhältnis besteht, was sowohl aktuelle Vermögenswerte als auch aktuelle Verbindlichkeiten bedeutet. In diesem Blog -Beitrag werden wir das aktuelle Verhältnis untersuchen und erklären, was uns über die finanzielle Position eines Unternehmens wirklich erzählt.

Wie das Stromverhältnis berechnet wird

Das aktuelle Verhältnis ist ein wichtiger Indikator für die finanzielle Gesundheit und Liquidität eines Unternehmens. Um das aktuelle Verhältnis zu berechnen, müssen die aktuellen Vermögenswerte und die aktuellen Verbindlichkeiten eines Unternehmens analysiert werden. Zu verstehen, was in jeder der Kategorien enthalten sein kann, kann hilfreich sein, um die Ergebnisse des aktuellen Verhältnisses zu interpretieren.

Formel

Das aktuelle Verhältnis wird berechnet, indem die aktuellen Vermögenswerte des Unternehmens durch die aktuellen Verbindlichkeiten des Unternehmens geteilt werden. Diese Zahl wird als Verhältnis ausgedrückt und sollte für die meisten Unternehmen zwischen 1 und 2 fallen. Ein Verhältnis von weniger als 1 zeigt, dass das Unternehmen möglicherweise nicht in der Lage ist, seine kurzfristigen finanziellen Verpflichtungen zu erfüllen, während ein Verhältnis von mehr als 2 darauf hinweist, dass das Unternehmen möglicherweise überschüssiges Kapital auf unproduktive Weise einsetzt.

Prüfung der aktuellen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten

Wenn Sie sich das aktuelle Verhältnis ansehen, ist es wichtig zu verstehen, was in die Berechnung einfließt. Die aktuellen Vermögenswerte umfassen in der Regel Bargeld, Forderungen, Inventar, Vorauszahlungen und den aktuellen Wert von Anlagen. Die aktuellen Verbindlichkeiten umfassen in der Regel Konten, die in naher Zukunft zu zahlen sind, Löhne und andere Schulden. Bei Verwendung des aktuellen Verhältnisses zur Analyse der Gesundheit eines Unternehmens ist es daher wichtig, dass alle Vermögenswerte und Verbindlichkeiten korrekt klassifiziert werden.

Um das aktuelle Verhältnis genau zu interpretieren, ist es auch hilfreich, sich der anderen Faktoren zu bewusst, die das Ergebnis beeinflussen können. Diese Faktoren würden unter anderem Schuldenstruktur, zahlende Bedingungen von Lieferanten und Kunden, Inventarmanagement und Steuern umfassen. Die Analyse des aktuellen Verhältnisses in Bezug auf andere Kennzahlen wie das schnelle Verhältnis und den ausstehenden Umsatz von Tagen kann auch zusätzliche Einblicke in den finanziellen Status des Unternehmens geben.

Eine Definition eines „guten“ aktuellen Verhältnisses

Das aktuelle Verhältnis ist ein Maß für die Liquidität eines Unternehmens und kann verwendet werden, um festzustellen, wie effektiv das Unternehmen seine Schulden bezahlen kann. Ein gutes aktuelles Verhältnis ist ein Hinweis darauf, dass das Unternehmen finanziell gesund ist, während ein schlechter aktuelles Verhältnis eine rote Fahne sein kann, dass es Probleme mit den Finanzdaten des Unternehmens gibt.

Analyse des Verhältnisses, um die Leistung zu bestimmen

Bei der Analyse des aktuellen Verhältnisses zur Bestimmung der Leistung ist es wichtig zu wissen, dass ein Verhältnis von 2: 1 oder höher im Allgemeinen als „gut“ angesehen wird, und weist darauf hin, dass ein Unternehmen über genügend aktuelle Vermögenswerte verfügt, um seine kurzfristigen finanziellen Verpflichtungen zu erfüllen. Es ist jedoch auch wichtig zu beachten, dass dieses Verhältnis von Industrie zu Industrie variieren kann. Die aus der Analyse des aktuellen Verhältnisses gesammelten Daten sollten mit den Branchenstandards für diese spezifische Geschäftsart - und nicht nur ein allgemeiner Standard - verglichen werden, um die genaueste Bewertung der Leistung des Unternehmens zu erhalten.

Untersuchung der Branchenstandards

Um die Leistung eines Unternehmens genau zu analysieren und ein „gutes“ aktuelles Verhältnis zu bestimmen, ist es wichtig, die Branchenstandards korrekt zu identifizieren. Im Idealfall sollte das aktuelle Verhältnis des Unternehmens den Branchenstandard erfüllen oder übertreffen, da dies dem Unternehmen einen nützlichen Maßstab zur Messung seiner Leistung und zur weiteren Leitung seines Betriebs zur Verfügung stellt.

Es ist auch wichtig zu beachten, dass die Branchenstandards je nach Größe des Unternehmens und des aktuellen Finanzklimas variieren können. Beispielsweise können verschiedene Branchen unterschiedliche Standards für akzeptable aktuelle Verhältnisse haben. Um die genaueste Bewertung des aktuellen Verhältnisses zu erhalten, ist es am besten, das Unternehmensquote mit anderen in derselben Branche zu vergleichen.

Verständnis der Auswirkungen eines niedrigen Stromverhältnisses

Unternehmen mit einem niedrigen Stromverhältnis werden normalerweise als kämpfendes Geschäft angesehen. Dies liegt daran, dass ein aktuelles Verhältnis von weniger als 1,0 darauf hinweist, dass das Unternehmen Schwierigkeiten hat, seine kurzfristigen Verpflichtungen zu decken. Es zeigt auch, dass seine Verbindlichkeiten größer sein können als die Vermögenswerte. Es ist wichtig zu beachten, dass es viele verschiedene Faktoren gibt, die eine Rolle im aktuellen Verhältnis eines Unternehmens spielen können. Daher ist es wichtig, die finanzielle Position des Unternehmens zu bewerten, bevor sie Annahmen treffen.

Anzeichen von kämpfenden Geschäften

Einige Anzeichen für ein kämpfendes Geschäft sind langsamer Umsatz, hohe Lagerbestände und hohe Ausgaben. Ein niedriges Stromverhältnis könnte auch ein Zeichen dafür sein, dass ein Unternehmen nicht genügend Cashflow generieren kann, um seine kurzfristigen Verbindlichkeiten zu decken. Daher ist es für Unternehmen wichtig, ihre aktuellen Verhältnisse zu überwachen, um nach Anzeichen von Schwierigkeiten zu achten.

Fähigkeit zur Bezahlung von Schulden

Eine niedrige aktuelle Quote kann auch die Fähigkeit eines Unternehmens zur Bezahlung seiner Schulden beeinflussen. Wenn das Verhältnis unter 1 liegt, kann dies darauf hinweisen, dass das Unternehmen seine kurzfristigen Schulden nicht zahlen kann. Dies könnte zu Problemen mit Gläubigern führen, weshalb es für Unternehmen wichtig ist, ihre Finanzen auf dem Laufenden zu halten und ein gesundes aktuelles Verhältnis aufrechtzuerhalten.

Ein niedriges aktuelles Verhältnis kann auf eine Reihe von Problemen mit der finanziellen Gesundheit eines Unternehmens hinweisen. Es kann zeigen, dass das Unternehmen zu kämpfen hat und nicht in der Lage ist, ausreichend Cashflow zu erzeugen, um seine kurzfristigen Verbindlichkeiten zu decken. Es kann auch die Fähigkeit zur Bezahlung seiner Schulden beeinflussen, was zu finanziellen Schwierigkeiten führen kann. Aus diesen Gründen ist es wichtig, das aktuelle Verhältnis eines Unternehmens zu überwachen, um die finanzielle Position zu bewerten.

Entschlüsseln Sie die Faktoren, die sich auf ein Verhältnis auswirken

Bei der Berechnung des aktuellen Verhältnisses eines Unternehmens ist es wichtig, alle Faktoren zu berücksichtigen, die sich auf die Anzahl auswirken können. Zu diesen Faktoren gehören die Arten von Vermögenswerten und Verbindlichkeiten sowie die Art und Weise, wie sie das „wahre“ finanzielle Bild einfließen lassen.

Das "wahre" finanzielle Bild sehen

Bei der Untersuchung des „wahren“ finanziellen Bildes eines Unternehmens ist es wichtig, die aktuellen Vermögenswerte und aktuellen Verbindlichkeiten in seinem Jahresabschluss zu verwenden, um das aktuelle Verhältnis zu berechnen. Dies liegt daran, dass Bargeld-, Konten- und Inventarzahlen in der Regel stabiler sind als andere Vermögenswerte wie Gebäude und Ausrüstung, die in Zahlen von Perioden bis zum Zeitraum auf und ab springen können.

Unter Berücksichtigung verschiedener Arten von Vermögenswerten und Verbindlichkeiten

Es ist auch wichtig, bei der Berechnung des aktuellen Verhältnisses verschiedene Arten von Vermögenswerten und Verbindlichkeiten zu berücksichtigen. Dies schließt alle Schulden ein, die innerhalb eines Jahres zurückgezahlt werden können, sowie alle Vermögenswerte, die schnell in bar umgewandelt werden können. Beispielsweise können aktuelle Verbindlichkeiten kurzfristige Schulden und Konten zahlen, während die aktuellen Vermögenswerte Bargeld, Forderungen und Lagerbestände enthalten können.

Wenn alle Faktoren berücksichtigt werden, können Anleger und Finanzanalysten ein klareres Bild der finanziellen Gesundheit des Unternehmens erhalten.

Interpretieren des aktuellen Verhältnisses: Was die Zahl bedeutet

Das aktuelle Verhältnis ist ein wichtiges Maß für die Liquidität eines Unternehmens und deren Fähigkeit, kurzfristige finanzielle Verpflichtungen zu erfüllen. Es bietet eine Momentaufnahme der Kapazität eines Unternehmens, um neue oder bessere Produkte zu entwickeln, Kostensenkungsmaßnahmen zu treffen und ungesicherte Schulden zu verwalten. Es ist wichtig zu beachten, dass das aktuelle Verhältnis nur ein Schnappschuss mit unvollständigen Informationen ist. Um ein umfassenderes Bild zu erhalten, ist es wichtig, eine Reihe anderer Abschlüsse und Verhältnisse zu betrachten. Trotzdem gibt es mehrere zusätzliche Erkenntnisse, die aus einem aktuellen Verhältnis gewonnen werden können.

Differenzierung der saisonalen und dauerhaften Geschäftsleistung

Die Analyse aktueller Verhältnisdaten über mehrere Zeiträume kann dazu beitragen, saisonale Trends von dauerhafteren Geschäftsleistung zu unterscheiden. Beispielsweise können Variationen des aktuellen Verhältnisses über einen Zeitraum von drei Monaten oder einem Jahr dazu beitragen, festzustellen, ob eine Veränderung der Liquidität auf einen kurzfristigen Trend oder ein langfristiges Problem hinweist. Saisonale Bewegungen können als normal angesehen werden, während alle signifikanten oder anhaltenden Änderungen im aktuellen Verhältnis ein signifikanteres Problem bedeuten könnten.

Identifizieren von geschäftlichen Schwächen

Das aktuelle Verhältnis kann sogar dazu beitragen, bestimmte Schwächen in einem Unternehmen zu identifizieren. Beispielsweise könnte ein aktuelles Verhältnis, das über einen längeren Zeitraum konsequent unter dem Branchendurchschnitt liegt, darauf hindeuten, dass ein Unternehmen nicht über die Ressourcen oder das Management -Effizienz verfügt, um seine Vermögenswerte und Verbindlichkeiten angemessen zu verwalten. In diesem Fall muss das Management möglicherweise seinen Jahresabschluss genauer überprüfen, um das zugrunde liegende Problem zu ermitteln.

Darüber hinaus könnte ein aktuelles Verhältnis, das im Vergleich zu Branchen -Durchschnittswerten zu niedrig ist, darauf hindeuten, dass ein Unternehmen zu viel Risiko eingeht oder nicht genug Liquidität hat, um seine Rechnungen zu bezahlen. Wenn ein Unternehmen zu viel Risiko eingeht, kann es möglicherweise nicht genügend Einnahmen generieren, um seine Ausgaben zu decken, was zu Insolvenz führen kann. Andererseits könnte ein aktuelles Verhältnis, das im Vergleich zur Industrie durchschnittlich zu hoch ist, ein Hinweis darauf sein, dass ein Unternehmen nicht ausreichend Vorteil von potenziellen Investitionen und Chancen nimmt.

Abschluss

Die Interpretation des aktuellen Verhältnisses ist ein wichtiges Instrument für Unternehmen, da sie eine effiziente Möglichkeit haben, ihre liquiden Vermögenswerte und ihre Verbindlichkeiten zu messen. Durch das Verständnis des aktuellen Verhältnisses und der Berechnung können Unternehmen ihre finanzielle Gesundheit besser verstehen und fundierte Entscheidungen darüber treffen, wie ihre Ressourcen auf die vorteilhafteste Weise verwendet werden können.

Zusammenfassung des aktuellen Verhältnisses kann Ihnen sagen

Das aktuelle Verhältnis ist ein Maß für die Liquidität eines Unternehmens, bei dem es darum geht, kurzfristige Verbindlichkeiten mit den verfügbaren kurzfristigen Vermögenswerten zu zahlen. Durch das Verständnis des aktuellen Verhältnisses können Unternehmen feststellen, ob ihre kurzfristigen Verbindlichkeiten ihr aktuelles Vermögen überschreiten, was darauf hinweist, dass das Unternehmen in naher Zukunft möglicherweise einem Insolvenzrisiko ausgesetzt ist. Darüber hinaus kann ein niedriges Stromverhältnis auf eine schwache Liquidität hinweisen, die darauf hindeuten kann, dass das Unternehmen Schwierigkeiten hat, Kapital zu erhöhen oder überschüssige Verbindlichkeiten im Vergleich zu seinen Vermögenswerten zu haben.

Schlussfolgerung Punkte

• Das aktuelle Verhältnis ist ein großartiges Instrument für Unternehmen, um ihre finanzielle Gesundheit zu messen, sodass sie fundiertere Entscheidungen darüber treffen können, wie ihre Ressourcen effizient eingesetzt werden können.
• Im Allgemeinen deutet ein höheres aktuelles Verhältnis darauf hin, dass ein Unternehmen über genügend Vermögenswerte verfügt, um seine aktuellen Verbindlichkeiten zu decken.
• Ein niedriges aktuelles Verhältnis könnte darauf hinweisen, dass das Unternehmen möglicherweise in naher Zukunft insolvent wird oder sich um Kapitalerzeugungen bemüht.
• Schließlich ist das Verständnis des aktuellen Verhältnisses für Unternehmen von wesentlicher Bedeutung, um ihre finanzielle Gesundheit genau zu bewerten und fundierte Entscheidungen zu treffen, um sie zu verbessern.