Was ist das Ergebnis je Aktie (EPS) und wie wirkt sich dies auf die finanzielle Leistung eines Unternehmens aus?

Einführung

Das Ergebnis je Aktie (EPS) ist ein wichtiger Indikator für die finanzielle Leistung eines Unternehmens. Es hilft den Anlegern, die potenzielle Rendite ihrer Investitionen zu bewerten, und dient auch dazu, die Leistung verschiedener Unternehmen im Laufe der Zeit zu vergleichen. Das Verhältnis wird berechnet, indem der Nettogewinn des Unternehmens durch die Gesamtzahl der ausstehenden vollversorgten Aktien dividiert wird.

Definition des Gewinns je Aktie

EPS repräsentiert den Betrag des Nettoeinkommens eines Unternehmens, der jedem Anteil seiner Stammaktien zugeteilt wird. Es drückt seine Aktionäre die Rentabilität eines Unternehmens aus. Ein höherer EPS -Wert zeigt an, dass ein Unternehmen rentabler ist, während ein niedrigerer Wert darauf hindeutet, dass das Unternehmen weniger profitabel ist.

Was der Wert von EPS angibt

• Das EPS -Verhältnis zeigt, wie viel Geld die Aktionäre erhalten würden, wenn das Unternehmen alle seine Gewinne an sie verteilen würde.
• Die Anleger vergleichen dieses Verhältnis mit dem Ergebnis anderer Unternehmen in derselben Branche, um die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens zu analysieren.
• EPS wird berücksichtigt, um den Wert der Aktien eines Unternehmens zu bewerten. Ein höherer EPS -Wert zeigt, dass der Aktienkurs des Unternehmens wahrscheinlich steigen wird, während ein niedrigerer EPS -Wert darauf hinweist, dass der Preis der Aktien des Unternehmens sinken könnte.

Analyse Ihres Einkommens

Die Berechnung des Gewinns je Aktie (EPS) ist wichtig, wenn Sie ein Verständnis für die Rentabilität und das Gewinnpotentum eines Unternehmens erlangen möchten. EPS ist das Verhältnis des Nettoeinkommens eines Unternehmens in Bezug auf die Anzahl der ausgegebenen Aktien. Dieses Verhältnis zeigt an, wie viel Gewinn jeder Aktie berechtigt ist. Je höher das EPS, desto profitabler ist das Unternehmen.

Berechnung des Nettoeinkommens

Um das Nettoeinkommen eines Unternehmens zu berechnen, muss zunächst die Anzahl der Einnahmen ermittelt werden. Die Einnahmen werden in der Regel in der Gewinn- und Verlustrechnung des Unternehmens erfasst. Sie repräsentieren den Gesamtbetrag des Einkommens, der aus dem Verkauf von Waren und Dienstleistungen erzielt wird. Sobald die Gesamteinnahmen berechnet wurden, müssen alle damit verbundenen Ausgaben abgezogen werden, um zum Nettoeinkommen des Unternehmens zu gelangen.

Ausarbeiten der durchschnittlichen Anzahl der in der Ausgabe stehenden Aktien

Die Gesamtzahl der Aktien kann im Laufe der Zeit aufgrund von Änderungen des Aktienkapitals des Unternehmens schwanken. Daher wird die durchschnittliche Anzahl der in der Ausgabe in Frage gestellten Aktien normalerweise bei der Berechnung von EPS verwendet. Um diese Zahl zu berechnen, sollte die Gesamtzahl der Aktien durch die Anzahl der Jahre im gemessenen Zeitraum (d. H. Jährliche oder vierteljährliche Gewinne) geteilt werden. Diese Zahl kann dann bei der Berechnung des Gewinns je Aktie verwendet werden.

Sobald das Nettoergebnis und die durchschnittliche Anzahl von Aktien in der Ausgabe berechnet wurden, ist die Berechnung des Gewinns je Aktie ein relativ einfacher Prozess. Das Nettoergebnis des Unternehmens sollte durch die Anzahl der in der Ausgabe in Frage stellten Aktien geteilt werden, um zum EPS des Unternehmens zu gelangen.

Berechnung des Gewinns je Aktie (EPS)

EPS ist eine wichtige Maßnahme, die von Fachleuten und Investoren zur Bewertung der finanziellen Erkrankung eines Unternehmens verwendet wird. Es wird berechnet und verwendet, um die Rentabilität eines Unternehmens und die Rendite für jeden Anteil seiner Stammaktien zu messen. Es zeigt den Geldbetrag, den ein Unternehmen nach Abzug von Dividenden, Präferenzen und anderen Ausgaben pro Aktie verdient hat.

Verwenden des Nettoeinkommens und der durchschnittlichen Anzahl der in der Ausgabe

Der einfachste Weg, um die EPS -Zahl zu berechnen, besteht darin, das Nettoeinkommen des Unternehmens zu erzielen, alle Dividenden, die an die Aktionäre gezahlt wurden, und dann diesen Betrag durch die Gesamtzahl der ausstehenden Aktien zu teilen. Darüber hinaus verlangt diese Methode, um den Durchschnitt aller im Zeitraum ausgegebenen Aktien zu berechnen. Um den Durchschnitt einer Aktienprobleme zu erhalten, muss man zu Beginn des Zeitraums die Anzahl der ausstehenden Aktien und die Anzahl der am Ende des Zeitraums herausgegebenen Aktien hinzufügen und dann die Zahl durch zwei trennen.

Formel zur Bestimmung von EPs

Um das Verhältnis von Gewinn je Aktie (EPS) zu berechnen, wird die folgende Formel verwendet:

• EPS = (Nettoeinkommen - bevorzugte Dividenden / durchschnittliche Anzahl der ausstehenden Aktien)

Gemeinsame Gewinne je Aktie Verhältnisse

Das Ergebnis je Aktie (EPS) ist ein wesentliches Maß für die Leistung und Rentabilität eines Unternehmens. Es gibt den Anlegern einen Hinweis auf die Kapazität des Unternehmens, um ihre Investitionen zu kehren, und wird normalerweise berechnet, um die Leistung seiner Aktien über bestimmte Zeitrahmen zu messen.

Basic eps

Basic EPS ist einfach das Nettogewinn des Unternehmens geteilt durch die Anzahl der gemeinsamen ausstehenden Aktien. Wenn beispielsweise ein Unternehmen einen Nettoergebnis von 500.000 USD und Stammaktien von 30.000 US -Dollar hätte, dann wäre das Basis -EPS 16,67 USD (500.000 USD / 30.000).

Verdünnte EPS

Verdünnte EPS berücksichtigt die potenzielle Verdünnung der Aktien des Unternehmens. Es wird berechnet, indem das Nettogewinn des Unternehmens und die Anzahl der gemeinsamen ausstehenden Aktien für die Verdünnung in den Aktien angepasst werden, die aufgrund der Umwandlung von konvertierbaren Wertpapieren wie Optionsscheinen und Cabrio -Anleihen auftreten können. In diesem Fall würde die Anzahl der gemeinsamen ausstehenden Aktien an die Anzahl der konvertierbaren Wertpapiere angepasst. Wenn beispielsweise ein Unternehmen einen Nettogewinn von 500.000 USD, Stammaktien von 30.000 und konvertierbaren Wertpapieren von 10.000 USD erzielte, würde sein verdünntes EPS 14,29 USD (500.000 USD / (30.000 + 10.000)) betragen.

Vorteile des Gewinns je Aktienquote

Anleger verwenden häufig das Verhältnis von Ergebnis je Aktie (EPS), um die finanzielle Gesundheit verschiedener Unternehmen zu vergleichen und zu bewerten. Dieses Verhältnis kann auch verwendet werden, um die Aktienleistung eines Unternehmens über einen bestimmten Zeitraum zu analysieren.

Vergleich der finanziellen Gesundheit

Die EPS -Quote gibt den Anlegern einen Einblick in die Rentabilität eines Unternehmens. EPS kann den Anlegern helfen, die Rentabilität eines Unternehmens mit einem anderen zu vergleichen und zu beurteilen, welches Unternehmen in Zukunft wahrscheinlich erfolgreicher ist. Durch die Aufteilung des Nettoeinkommens des Unternehmens durch die Anzahl der ausstehenden Aktien des Unternehmens können Anleger leicht berechnen, wie viel jeder Aktie verdient.

Analyse der Aktienleistung

EPS kann auch verwendet werden, um die Leistung einer Aktien über einen festgelegten Zeitraum zu messen. Durch die Verfolgung des EPS im Laufe der Zeit können Anleger Trends bemerken und Bereiche identifizieren, in denen die Aktie gut oder schlecht abschneidet.

Das EPS -Verhältnis ist ein wertvolles Verhältnis für Anleger, da sie die finanzielle Gesundheit verschiedener Unternehmen bewerten und die Leistung von Aktien vergleichen können.

• Vergleich der finanziellen Gesundheit
• Analyse der Aktienleistung

Fallstricke von EPS -Verhältnissen

Das Ergebnis je Aktie (EPS) sind ein beliebtes Maß für die Rentabilität des Unternehmens, aber es ist wichtig, ihre Einschränkungen vor der Interpretation der Ergebnisse zu verstehen. Im Folgenden finden Sie einige häufige Fallstricke, die bei der Interpretation von EPS -Verhältnissen berücksichtigt werden müssen.

Kurzfristige Schwankungen

Änderungen des Gewinns eines Unternehmens von Quartal zu Quartal können oft sehr volatil sein. Infolgedessen kann die Verwendung der EPS -Nummer eines einzelnen Viertels zur Republabilität des Unternehmens irreführend sein und eine bestimmte Veranstaltung oder einen bestimmten Trend widerspiegeln, das möglicherweise nicht auf die langfristige Gesundheit des Unternehmens hinweist. Um dieses Problem zu bekämpfen, sollten die Anleger die EPS über einen längeren Zeitraum betrachten, um kurzfristige Schwankungen zu beseitigen.

Verwendete Buchhaltungsmethoden

Das EPS -Verhältnis berücksichtigt das Nettoeinkommen des Unternehmens, was stark von den verwendeten Rechnungslegungsmethoden abhängt. Diese Rechnungslegungsmethoden können je nach Unternehmen variieren, und einige sind aggressiver und neigen dazu, die finanzielle Position eines Unternehmens zu überschätzen als andere. Infolgedessen ist es wichtig, die bei der Interpretation von EPS -Verhältnissen verwendeten Buchhaltungsmethoden zu verstehen.

• Unternehmen, die aggressive Rechnungslegungsmethoden anwenden, melden ein höheres EPS als solche, die konservative Methoden anwenden.
• EPS kann auch durch die Steuerstrategien eines Unternehmens beeinflusst werden, was sich auf die Höhe des Einkommens auswirken kann, die in der Gewinn- und Verlustrechnung gemeldet werden.

Abschluss

Das Ergebnis je Aktie oder EPS sind kritische Messungen, die von Geschäftsinhabern, potenziellen Anlegern und Aktionären zur Bewertung der finanziellen Leistung eines Unternehmens verwendet werden. Sie bieten ein Bild der Rentabilität eines Unternehmens, helfen bei der Bewertung und Vergleichen des Erfolgs eines Unternehmens über einen bestimmten Zeitraum und bieten Sichtbarkeit über die Auswirkungen von Kapitalinvestitionen und Akquisitionen.

EPS -Maßnahmen können versierten Investoren helfen, fundiertere Entscheidungen über Investitionen zu treffen, CEOs und Finanzteams zu leiten, wo Ressourcen zuzuordnen sind, und einen Einblick in die Rentabilität neuer Produkte und Dienstleistungen zu geben, die umgesetzt werden. Bei der Erforschung eines börsennotierten Unternehmens sollte das Betrachten der EPS-Daten des Unternehmens oberste Priorität haben.

Zusammenfassung der Bedeutung von EPS

EPS ist eine der Hauptmessungen der Unternehmensleistung und wird häufig in Verbindung mit anderen finanziellen Verhältnissen zur Bewertung der finanziellen Gesundheit eines Unternehmens verwendet. Die Anleger haben sich bei der Beurteilung des Erfolgs eines börsennotierten Unternehmens auf EPS als eine der wichtigsten Messungen angewiesen und häufig ihre Kauf- und Verkaufsentscheidungen verwenden.

Take -Aways zur Analyse der finanziellen Leistung

• EPS ist eine der wichtigsten Messungen der Rentabilität und kann eine gute Momentaufnahme der finanziellen Leistung eines Unternehmens bieten.
• EPS -Maßnahmen sollten in Verbindung mit anderen finanziellen Gesundheitsindikatoren für umfassendere Analysen verwendet werden.
• Es gibt kein einziges „bestes“ EPS -Verhältnis. Faktoren wie die Industrie, die Größe des Unternehmens und die Gesamtmarktbedingungen sollten bei der Bewertung des EPS eines Unternehmens berücksichtigt werden.
• EPS -Verhältnisse können verwendet werden, um ein Unternehmen mit einem anderen zu vergleichen und die Leistung mit der größeren Branche oder dem größeren Markt zu vergleichen.

EPS -Verhältnisse sind ein unschätzbares Instrument für Anleger, Analysten und Geschäftsinhaber, um die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens zu bewerten und fundierte Investitionsentscheidungen zu treffen. Das Verständnis und Analysieren dieser wichtigsten Finanzmetrik ist für jeden Anleger oder Geschäftsführer von wesentlicher Bedeutung.