Errores comunes para evitar en el modelado financiero

Introducción

El modelado financiero es el proceso de crear una representación matemática de un negocio u otro proceso financiero. Se puede utilizar para analizar y comprender el rendimiento histórico y proyectar resultados futuros, permitiendo a los tomadores de decisiones e inversores evaluar las oportunidades potenciales. Desafortunadamente, los modelos financieros son propensos a los errores, lo que puede conducir a resultados costosos y vergonzosos. Afortunadamente, hay algunos errores comunes que evitar en el modelado financiero.

Definición de modelado financiero

El modelado financiero implica la creación de una representación estructurada de un sistema o proceso para simular posibles resultados. Esta representación generalmente se compone de reglas, expectativas y suposiciones simples sobre el comportamiento del sistema del mundo real. Es útil para pronosticar actividades futuras, analizar las tendencias históricas y evaluar el riesgo.

Beneficios de evitar errores

Los errores en el modelado financiero pueden conducir a serios problemas comerciales. Dichos errores pueden incluir suposiciones defectuosas, cálculos incorrectos, entradas no válidas y selección de modelos inadecuados. Estos errores pueden sesgar resultados e impactar la precisión de la toma de decisiones. Al evitar estos errores comunes, los tomadores de decisiones pueden ahorrar tiempo y dinero y garantizar que sus modelos sean confiables y precisos.

Errores de datos

Los errores de datos, como datos incorrectos o no validados, son algunos de los errores más comunes que pueden ocurrir al crear un modelo financiero. Los errores de datos pueden conducir a proyecciones inexactas y resultados poco confiables, lo que puede ser costoso y lento para solucionar. Saber cómo detectar y evitar errores de datos es una parte importante para crear un modelo financiero preciso y confiable.

Puntos de datos incorrectos

Los puntos de datos incorrectos pueden ser causados ​​por ingresar por error un número incorrecto o seleccionando la fuente de datos incorrecta. Las inexactitudes también pueden ocurrir cuando los puntos de datos se transcriben incorrectamente o cuando se omiten los puntos de datos relevantes. Para evitar puntos de datos incorrectos, verifique dos veces los puntos de datos que se ingresen y asegúrese de que se esté utilizando la fuente de datos correcta.

Datos no validados

Los datos no validados pueden ser una fuente importante de errores en los modelos financieros. Los datos no validados se refieren a datos que no se han verificado correctamente los errores o las inconsistencias. Los datos no validados pueden incluir datos que se ingresan de fuentes incorrectas, datos que se interpretan incorrectamente o datos que no se verifican para determinar la precisión. Para evitar errores de los datos no validados, siempre valida las fuentes de datos y verifique dos veces los cálculos que se realicen.

• Verifique la precisión y la consistencia de las fuentes de datos.
• Verifique dos veces los puntos de datos ingresados.
• Verifique que todos los cálculos se hayan realizado correctamente.

Errores lógicos

Los errores lógicos son los errores más desafiantes para detectar y corregir al desarrollar un modelo financiero. Estos errores son causados ​​por el malentendido de una situación de modelado o el uso incorrecto de la lógica. Es importante usar una buena lógica al crear un modelo financiero para garantizar que funcione correctamente. Los siguientes son algunos de los errores lógicos más comunes para evitar al desarrollar un modelo financiero.

Lógica circular

La lógica circular ocurre cuando se usa una fórmula incorrecta que causa un bucle y crea un bucle infinito. Este bucle infinito puede evitar que el modelo funcione correctamente. La lógica circular es causada más comúnmente por una referencia de rango duplicada o incorrecta. Para evitar este error, asegúrese de que cada referencia de rango sea correcta, lógica y válida.

Errores de fórmula

Los errores de fórmula pueden conducir a resultados incorrectos en un modelo financiero. Esto también es causado por referencias de rango incorrectas, lógicas o inválidas o mediante el uso de fórmulas incorrectas. El uso de fórmula incorrecta puede ocurrir cuando una fórmula se lee mal, malinterpreta o se aplica incorrectamente. Para evitar este error, verifique dos fórmulas para asegurarse de que se usen correctamente.

• Asegúrese de que todas las referencias de rango sean correctas, lógicas y válidas
• Vuelva a verificar todas las fórmulas para asegurarse de que se usen correctamente

Errores de asunción

Los errores de suposición son uno de los errores más comunes en el pronóstico financiero y el modelado, y desafortunadamente, uno de los más difíciles de atrapar. Se debe tener tiempo y cuidado al considerar los supuestos de entrada utilizados en el modelo. Además, es importante no asumir ningún conocimiento u omitir ningún dato. Estas son las dos áreas de consideración para evitar errores con suposiciones.

Supuestos de entrada

Al examinar los supuestos de los que dependen los resultados potenciales, considere la precisión y el detalle de cada uno. Las aproximaciones excesivas pueden no proporcionar una claridad adecuada del resultado general. Esto se puede evitar mediante suposiciones de verificación doble o triple y comprender el contexto en el que se estiman las variables.

Si bien puede ser fácil entender los números en sí mismos, también es clave considerar los supuestos detrás de los números. Esto significa poder responder las siguientes preguntas:

• ¿Cuáles son los controladores para los valores supuestos?
• ¿De qué fuentes de datos se derivan los números?
• ¿Cuál es el marco de tiempo para la estimación?
• ¿Hay algún factor oculto que pueda tener un impacto?

Suposiciones insuficientes

Al hacer suposiciones, también es importante incluir datos relacionados y reflejar los componentes individuales de la precisión. Esto se puede hacer priorizando lo que se incluye y omite en el modelo. Los supuestos insuficientes pueden conducir a errores en los resultados del modelo. Considere toda la información que puede definir los supuestos y sus pasos.

Para asegurarse de que el modelo sea integral, repase los supuestos, busque patrones y valida la precisión de esos supuestos. Todos los supuestos deben conducir hacia el objetivo. Además, asegúrese de verificar si alguna suposición se ajusta a hechos relevantes adicionales para el año.

Errores de formato

El modelado financiero requiere una atención especial al detalle. El formato descuidado en un modelo financiero puede dar lugar a errores que son muy difíciles de solucionar. Afortunadamente, la mayoría de los errores se pueden evitar prestando atención a los siguientes tipos de errores de formato.

Falta de configuración de copia y pegado

Al copiar información de celdas, fórmulas u otras fuentes, es importante asegurarse de que todas las configuraciones de copia y pegado estén habilitados. Por ejemplo, si la opción 'Transposición' se omite de una operación de Paste, los valores en los datos copiados pueden no estar en el orden correcto. Esto puede conducir a resultados erróneos en el modelo financiero.

Mal uso del color

El uso del color en cualquier informe financiero debe hacerse con cuidado y deliberadamente. Los colores pueden ayudar a que un informe se vea más limpio y organizado, pero también pueden ser una fuente de errores si se usan de manera incorrecta. Por ejemplo, usar el mismo color para representar números positivos y negativos puede conducir a la confusión. Es mejor usar diferentes colores para denotar números positivos y negativos, y elegir una paleta de colores estándar y usarla de manera consistente a lo largo del informe ayudará a evitar este tipo de error de formato.

• Asegúrese de usar la configuración correcta de copiar y pegar al copiar información en un modelo financiero.
• Elija y use una paleta de colores con cuidado y consciente al crear informes.

Errores de salida

Al llegar a la etapa final de la creación del modelo financiero, muchos profesionales de finanzas tienden a cometer errores comunes mientras trabajan en la producción del modelo. Durante el proceso de revisión, es importante evitar tales errores para presentar datos con ideas claras y una mejor precisión.

Nitpicking en salidas grandes

Al construir la producción del modelo, un error notable cometido por muchos profesionales financieros es profundizar demasiado en los detalles de grandes resultados. Si bien es esencial permanecer atento a cualquier posible error que pueda surgir, la mueca en las salidas que tienen cientos de líneas puede ser una tarea desalentadora. Se aconseja que primero hagas la salida, tome la ayuda del formato condicional para identificar cualquier error y preste más atención a las áreas de preocupación.

No hay suficiente enfoque en pequeños detalles

Al construir salidas modelo, muchos profesionales de finanzas tienden a pasar por alto pequeños errores que surgen en los detalles más pequeños de la producción. Si bien es fácil perder tales errores, estos pequeños pueden resumir un gran número y pueden hacer que las interpretaciones de la salida sean incorrectas e inexactas. Por lo tanto, es importante seguir repitiendo cheques por tales errores y garantizar su rectificación.

• Manténgase atento a cualquier error significativo en la salida.
• Haga uso de herramientas como el formato condicional para verificar rápidamente cualquier error.
• Esté atento a los errores menores también y siga reiterando las verificaciones para su rectificación.

Conclusión

El modelado financiero es una práctica esencial en el mundo corporativo, ya que proporciona a los interesados ​​un plan para alcanzar objetivos financieros futuros. Este tipo de modelado requiere una atención significativa al detalle, la precisión y la consistencia. Los errores se pueden cometer fácilmente durante el proceso, lo que puede conducir a proyecciones y resultados incorrectos. Esta publicación ha explorado algunos de los errores más comunes para evitar en el modelado financiero.

Resumen de los errores principales

Desde ingresar datos inexactos y poco confiables hasta no considerar las fluctuaciones de la tasa de interés y la inflación, hay muchos errores comunes que evitar al construir un modelo financiero. Los errores relacionados con los cálculos, la extrapolación e interpretación de datos también pueden ocurrir fácilmente. Es importante tener en cuenta estas dificultades para evitar que ocurran errores y afecten los resultados del modelo financiero.

Cómo minimizar estos errores

Conocer los errores comunes para evitar y cómo prevenirlos es clave. Aquí hay algunas mejores prácticas a seguir para garantizar un modelo financiero exitoso:

• Tenga en cuenta los diferentes tipos de errores que pueden ocurrir y lo que puede causarlos.
• Datos, cálculos y fórmulas de doble verificación.
• Verifique que las salidas tengan sentido.
• Piense críticamente y haga preguntas cuando sea incierto.
• Sea realista al decidir horizontes temporales y tasas de crecimiento.
• No olvide considerar riesgos potenciales y eventos inesperados.
• Pruebe la sensibilidad del modelo a parámetros y supuestos.

Con estos consejos y mejores prácticas, puede asegurarse de que su modelo financiero esté construido correctamente y produce resultados confiables.