Erreurs courantes à éviter dans la modélisation financière

Introduction

La modélisation financière est le processus de création d'une représentation mathématique d'une entreprise ou d'un autre processus financier. Il peut être utilisé pour analyser et comprendre les performances historiques et projeter les résultats futurs, permettant aux décideurs et aux investisseurs d'évaluer les opportunités potentielles. Malheureusement, les modèles financiers sont sujets à des erreurs, ce qui peut conduire à des résultats coûteux et embarrassants. Heureusement, il y a quelques erreurs courantes à éviter dans la modélisation financière.

Définition de la modélisation financière

La modélisation financière implique la création d'une représentation structurée d'un système ou d'un processus pour simuler les résultats potentiels. Cette représentation est généralement composée de règles, d'attentes et d'hypothèses simples concernant le comportement du système réel. Il est utile pour prévoir l'activité future, analyser les tendances historiques et évaluer les risques.

Avantages d'éviter les erreurs

Les erreurs de modélisation financière peuvent entraîner de graves problèmes commerciaux. Ces erreurs peuvent inclure des hypothèses défectueuses, des calculs incorrects, des entrées non valides et une sélection de modèles inadéquats. Ces erreurs peuvent fausser les résultats et avoir un impact sur la précision de la prise de décision. En évitant ces erreurs courantes, les décideurs peuvent économiser du temps et de l'argent et s'assurer que leurs modèles sont fiables et précis.

Erreurs de données

Les erreurs de données, telles que des données incorrectes ou non validées, sont quelques-unes des erreurs les plus courantes qui peuvent se produire lors de la création d'un modèle financier. Les erreurs de données peuvent conduire à des projections inexactes et à des résultats peu fiables, qui peuvent être coûteux et longs à corriger. Savoir comment détecter et éviter les erreurs de données est un élément important de la création d'un modèle financier précis et fiable.

Points de données incorrects

Des points de données incorrects peuvent être causés par une entrée par erreur un mauvais numéro ou en sélectionnant la mauvaise source de données. Des inexactitudes peuvent également se produire lorsque les points de données sont mal transcrits ou lorsque les points de données pertinents sont omis. Pour éviter les points de données incorrects, revérifiez tous les points de données entrés et assurez-vous que la bonne source de données est utilisée.

Données non validées

Les données non validées peuvent être une source majeure d'erreurs dans les modèles financiers. Les données non validées se réfèrent aux données qui n'ont pas été correctement vérifiées pour les erreurs ou les incohérences. Les données non validées peuvent inclure des données qui sont des entrées de sources incorrectes, des données qui sont mal interprétées ou des données qui ne sont pas vérifiées pour la précision. Pour éviter les erreurs de données non validées, validez toujours les sources de données et revérifiez tous les calculs qui sont effectués.

• Vérifiez la précision et la cohérence des sources de données.
• Vérifiez tous les points de données saisis.
• Vérifiez que tous les calculs ont été effectués correctement.

Erreurs logiques

Les erreurs logiques sont les erreurs les plus difficiles à détecter et à corriger lors du développement d'un modèle financier. Ces erreurs sont causées par un malentendu d'une situation de modélisation ou une utilisation incorrecte de la logique. Il est important d'utiliser une bonne logique lors de la création d'un modèle financier pour s'assurer qu'il fonctionne correctement. Voici quelques-unes des erreurs logiques les plus courantes à éviter lors du développement d'un modèle financier.

Logique circulaire

La logique circulaire se produit lorsqu'une formule incorrecte est utilisée qui provoque une boucle et crée une boucle infinie. Cette boucle infinie peut empêcher le modèle de fonctionner correctement. La logique circulaire est le plus souvent causée par une référence en double ou incorrecte. Pour éviter cette erreur, assurez-vous que chaque référence de plage est correcte, logique et valide.

Erreurs de formule

Les erreurs de formule peuvent conduire à des résultats incorrects dans un modèle financier. Ceci est également causé par des références de plage incorrectes, logiques ou non valides ou par l'utilisation de formules incorrectes. Une utilisation de formule incorrecte peut se produire lorsqu'une formule est mal lue, mal interprétée ou incorrectement appliquée. Pour éviter cette erreur, revérifiez toutes les formules pour vous assurer qu'elles sont utilisées correctement.

• Assurez-vous que toutes les références de plage sont correctes, logiques et valides
• Vérifiez toutes les formules pour vous assurer qu'ils sont utilisés correctement

Erreurs d'hypothèse

Les erreurs d'hypothèse sont l'une des erreurs les plus courantes en matière de prévision et de modélisation financière - et malheureusement, l'une des plus difficiles à attraper. Le temps et les soins doivent être pris en compte lors de l'examen des hypothèses d'entrée utilisées dans le modèle. En outre, il est important de ne pas supposer de connaissances ou d'omettre des données. Voici les deux domaines à considérer pour éviter les erreurs avec des hypothèses.

Hypothèses d'entrée

Lorsque vous examinez les hypothèses sur lesquelles les résultats potentiels dépendent, considérez la précision et les détails de chacun. Des approximations excessives peuvent ne pas fournir une clarté adéquate du résultat global. Cela peut être évité par des hypothèses à double ou triple vérification et à comprendre le contexte dans lequel les variables sont estimées.

Bien qu'il puisse être facile de comprendre les chiffres eux-mêmes, il est également essentiel de considérer les hypothèses derrière les chiffres. Cela signifie pouvoir répondre aux questions suivantes:

• Quels sont les pilotes des valeurs supposées?
• De quelles sources de données sont les nombres dérivés?
• Quel est le délai de l'estimation?
• Y a-t-il des facteurs cachés qui pourraient avoir un impact?

Hypothèses insuffisantes

Lorsque vous faites des hypothèses, il est également important d'inclure des données connexes et de refléter les composantes individuelles de la précision. Cela peut être fait en priorisant ce qui est inclus et omis dans le modèle. Des hypothèses insuffisantes peuvent entraîner des erreurs dans les résultats du modèle. Considérez toutes les informations qui peuvent définir les hypothèses et leurs étapes.

Pour vous assurer que le modèle est complet, passez en revue les hypothèses, recherchez des modèles et validez la précision de ces hypothèses. Toutes les hypothèses devraient conduire vers l'objectif. Assurez-vous également de vérifier si des hypothèses correspondent à des faits pertinents supplémentaires pour l'année.

Erreurs de mise en forme

La modélisation financière nécessite une attention particulière aux détails. Le formatage bâclé dans un modèle financier peut entraîner des erreurs qui sont très difficiles à dépanner. Heureusement, la plupart des erreurs peuvent être évitées en faisant attention aux types d'erreurs de formatage suivants.

Manque de paramètres de copie et de coller

Lors de la copie d'informations à partir de cellules, de formules ou d'autres sources, il est important de s'assurer que tous les paramètres de copie et de coller sont activés. Par exemple, si l'option «Transsose» est omise d'une opération de pâte, les valeurs dans les données copiées peuvent ne pas être dans le bon ordre. Cela peut conduire à des résultats erronés dans le modèle financier.

Mauvaise utilisation de la couleur

L'utilisation de la couleur dans tout rapport financier doit être effectuée avec soin et délibérément. Les couleurs peuvent aider à rendre un rapport plus propre et plus organisé, mais ils peuvent également être une source d'erreurs si elles sont mal utilisées. Par exemple, l'utilisation de la même couleur pour représenter les nombres positifs et négatifs peut entraîner une confusion. Il est préférable d'utiliser différentes couleurs pour indiquer des nombres positifs et négatifs, et le choix d'une palette de couleurs standard et l'utiliser de manière cohérente tout au long du rapport aidera à éviter ce type d'erreur de mise en forme.

• Assurez-vous d'utiliser les paramètres de copie et de coller corrects lors de la copie des informations dans un modèle financier.
• Choisissez et utilisez une palette de couleurs soigneusement et consciemment lors de la création de rapports.

Erreurs de sortie

En venant à la dernière étape de la création de modèles financiers, de nombreux professionnels de la finance ont tendance à faire des erreurs communes tout en travaillant sur la sortie du modèle. Au cours du processus de révision, il est important d'éviter de telles erreurs afin de présenter des données avec des informations claires et une meilleure précision.

Nitpicking sur de grandes sorties

Lors de la construction de la production de modèle, une erreur remarquable commise par de nombreux professionnels de la finance est de creuser trop profondément dans les détails des grands résultats. Bien qu'il soit essentiel de rester attentif à toutes les erreurs possibles qui pourraient survenir, le coup de compte sur les sorties ayant des centaines de lignes peut être une tâche intimidante. Il est conseillé de parcourir d'abord la production, de prendre l'aide d'une mise en forme conditionnelle pour identifier les erreurs et de prêter plus d'attention aux domaines de préoccupation.

Pas assez de concentration sur les petits détails

Lors de la construction de sorties du modèle, de nombreux professionnels de la finance ont tendance à ignorer les petites erreurs survenant dans les plus petits détails de la sortie. Bien qu'il soit facile de manquer de telles erreurs, ces petits peuvent résumer à un grand nombre et peuvent rendre les interprétations de la sortie mal et inexactes. Il est donc important de continuer à répéter les contrôles pour de telles erreurs et d'assurer leur rectification.

• Restez attentif à toute erreur importante dans la sortie.
• Utilisez des outils tels que la mise en forme conditionnelle pour vérifier rapidement les erreurs.
• Soyez également vigilant pour les erreurs moindres et continuez à réitérer les vérifications de leur rectification.

Conclusion

La modélisation financière est une pratique essentielle dans le monde des entreprises, car elle offre aux parties prenantes un plan pour atteindre les objectifs financiers futurs. Ce type de modélisation nécessite une attention particulière aux détails, à la précision et à la cohérence. Les erreurs peuvent être facilement faites pendant le processus, ce qui peut entraîner des projections et des résultats incorrects. Ce message a exploré certaines des erreurs les plus courantes à éviter dans la modélisation financière.

Résumé des principales erreurs

De saisir des données inexactes et peu fiables à ne pas considérer les fluctuations des taux d'intérêt et l'inflation, il existe de nombreuses erreurs courantes à éviter lors de la construction d'un modèle financier. Les erreurs liées aux calculs, à l'extrapolation et à l'interprétation des données peuvent également se produire facilement. Il est important d'être conscient de ces pièges pour empêcher les erreurs de se produire et d'affecter les résultats du modèle financier.

Comment minimiser ces erreurs

Connaître les erreurs courantes à éviter et comment les empêcher est la clé. Voici quelques meilleures pratiques à suivre pour assurer un modèle financier réussi:

• Soyez conscient des différents types d'erreurs qui peuvent se produire et de ce qui peut les provoquer.
• Vérifiez les données, calculs et formules tapés.
• Vérifiez que les sorties ont un sens.
• Pensez de manière critique et posez des questions lorsqu'elles sont incertaines.
• Soyez réaliste lors de la décision des horizons temporels et des taux de croissance.
• N'oubliez pas de considérer les risques potentiels et les événements inattendus.
• Testez la sensibilité du modèle aux paramètres et hypothèses.

Avec ces conseils et les meilleures pratiques, vous pouvez vous assurer que votre modèle financier est construit correctement et donne des résultats fiables.