Erros comuns a serem evitados na modelagem financeira

Introdução

A modelagem financeira é o processo de criação de uma representação matemática de um negócio ou outro processo financeiro. Pode ser usado para analisar e entender o desempenho histórico e projetar resultados futuros, permitindo que os tomadores de decisão e investidores avaliem possíveis oportunidades. Infelizmente, os modelos financeiros são propensos a erros, o que pode levar a resultados caros e embaraçosos. Felizmente, existem alguns erros comuns a serem evitados na modelagem financeira.

Definição de modelagem financeira

A modelagem financeira envolve a criação de uma representação estruturada de um sistema ou processo para simular possíveis resultados. Essa representação é geralmente composta de regras, expectativas e suposições simples sobre o comportamento do sistema do mundo real. É útil para prever atividades futuras, analisar tendências históricas e avaliar o risco.

Benefícios de evitar erros

Erros na modelagem financeira podem levar a sérios problemas de negócios. Tais erros podem incluir suposições com defeito, cálculos incorretos, entradas inválidas e seleção de modelos inadequados. Esses erros podem distorcer os resultados e afetar a precisão da tomada de decisão. Ao evitar esses erros comuns, os tomadores de decisão podem economizar tempo e dinheiro e garantir que seus modelos sejam confiáveis ​​e precisos.

Erros de dados

Erros de dados, como dados incorretos ou não validados, são alguns dos erros mais comuns que podem ocorrer ao criar um modelo financeiro. Os erros de dados podem levar a projeções imprecisas e resultados não confiáveis, que podem ser caros e demorados para corrigir. Saber como detectar e evitar erros de dados é uma parte importante da criação de um modelo financeiro preciso e confiável.

Pontos de dados incorretos

Os pontos de dados incorretos podem ser causados ​​por inserir erroneamente um número errado ou selecionando a fonte de dados errada. As imprecisões também podem ocorrer quando os pontos de dados são transcritos incorretamente ou quando os pontos de dados relevantes são omitidos. Para evitar pontos de dados incorretos, verifique duas vezes os pontos de dados inseridos e verifique se a fonte de dados correta está sendo usada.

Dados não validados

Os dados não validados podem ser uma importante fonte de erros em modelos financeiros. Dados não validados referem -se a dados que não foram adequadamente verificados quanto a erros ou inconsistências. Os dados não validados podem incluir dados que são inseridos de fontes incorretas, dados que são interpretados incorretamente ou dados que não são verificados quanto à precisão. Para impedir que os erros não validados, sempre validem as fontes de dados e verifique dois cálculos feitos.

• Verifique a precisão e a consistência das fontes de dados.
• Verifique novamente todos os pontos de dados inseridos.
• Verifique se todos os cálculos foram realizados corretamente.

Erros lógicos

Os erros lógicos são os erros mais desafiadores para detectar e corrigir ao desenvolver um modelo financeiro. Esses erros são causados ​​pelo mal -entendido de uma situação de modelagem ou uso incorreto da lógica. É importante usar uma boa lógica ao criar um modelo financeiro para garantir que ele funcione corretamente. A seguir, alguns dos erros lógicos mais comuns a serem evitados ao desenvolver um modelo financeiro.

Lógica circular

A lógica circular ocorre quando é usada uma fórmula incorreta que causa um loop e cria um loop infinito. Esse loop infinito pode impedir que o modelo funcione corretamente. A lógica circular é mais comumente causada por uma referência de faixa duplicada ou incorreta. Para evitar esse erro, verifique se cada referência de intervalo está correta, lógica e válida.

Erros de fórmula

Os erros de fórmula podem levar a resultados incorretos em um modelo financeiro. Isso também é causado por referências de intervalo incorretas, lógicas ou inválidas ou pelo uso de fórmulas incorretas. O uso incorreto da fórmula pode acontecer quando uma fórmula é interpretada, mal interpretada ou aplicada incorretamente. Para evitar esse erro, verifique todas as fórmulas para garantir que elas estejam sendo usadas corretamente.

• Verifique se todas as referências de intervalo estão corretas, lógicas e válidas
• Verifique duas fórmulas para garantir que elas estejam sendo usadas corretamente

Erros de suposição

Os erros de suposição são um dos erros mais comuns na previsão e modelagem financeira - e, infelizmente, um dos mais difíceis de capturar. Tempo e cuidado devem ser tomados ao considerar as suposições de entrada usadas no modelo. Além disso, é importante não assumir qualquer conhecimento ou omitir quaisquer dados. Aqui estão as duas áreas de consideração para evitar erros com suposições.

Suposições de entrada

Ao examinar as suposições das quais os possíveis resultados dependem, considere a precisão e os detalhes de cada um. As aproximações excessivas podem não fornecer clareza adequada do resultado geral. Isso pode ser evitado por suposições de verificação dupla ou tripla e compreensão do contexto em que as variáveis ​​são estimadas.

Embora possa ser fácil entender os próprios números, também é essencial considerar as suposições por trás dos números. Isso significa poder responder às seguintes perguntas:

• Quais são os drivers para os valores assumidos?
• De quais fontes de dados os números são derivados?
• Qual é o prazo para a estimativa?
• Existem fatores ocultos que podem ter um impacto?

Suposições insuficientes

Ao fazer suposições, também é importante incluir dados relacionados e refletir os componentes individuais da precisão. Isso pode ser feito priorizando o que está sendo incluído e omitido no modelo. Suposições insuficientes podem levar a erros nos resultados do modelo. Considere todas as informações que podem definir as suposições e seus passos.

Para garantir que o modelo seja abrangente, analise as suposições, procure padrões e valide a precisão dessas suposições. Todas as suposições devem dirigir em direção ao objetivo. Além disso, verifique se alguma suposição se encaixa em fatos relevantes adicionais para o ano.

Erros de formatação

A modelagem financeira requer uma atenção especial aos detalhes. A formatação desleixada em um modelo financeiro pode resultar em erros muito difíceis de solucionar. Felizmente, a maioria dos erros pode ser evitada prestando atenção aos seguintes tipos de erros de formatação.

Falta de configurações de cópia e pasta

Ao copiar informações de células, fórmulas ou outras fontes, é importante garantir que todas as configurações de copiar e colar estejam ativadas. Por exemplo, se a opção 'Transposição' for omitida de uma operação de pasta, os valores nos dados copiados podem não estar na ordem correta. Isso pode levar a resultados incorretos no modelo financeiro.

Mau uso da cor

O uso da cor em qualquer relatório financeiro deve ser feito com cuidado e deliberadamente. As cores podem ajudar a fazer com que um relatório pareça mais limpo e mais organizado, mas também pode ser uma fonte de erros se forem usados ​​de forma inadequada. Por exemplo, usar a mesma cor para representar números positivos e negativos pode levar à confusão. É melhor usar cores diferentes para denotar números positivos e negativos, e escolher uma paleta de cores padrão e usá -la de forma consistente ao longo do relatório ajudará a evitar esse tipo de erro de formatação.

• Certifique -se de usar as configurações de cópia e colar corretas ao copiar informações em um modelo financeiro.
• Escolha e use uma paleta de cores com cuidado e consciência ao criar relatórios.

Erros de saída

Chegando ao estágio final da criação de modelos financeiros, muitos profissionais financeiros tendem a cometer erros comuns enquanto trabalham na saída do modelo. Durante o processo de revisão, é importante evitar esses erros, a fim de apresentar dados com informações claras e melhor precisão.

Nitpicking em grandes saídas

Ao construir a produção do modelo, um erro notável cometido por muitos profissionais financeiros é cavar muito profundamente os detalhes de grandes resultados. Embora seja essencial permanecer atento a quaisquer erros possíveis que possam surgir, nitpicking nas saídas com centenas de linhas pode ser uma tarefa assustadora. É aconselhável primeiro passar pela saída, levar a ajuda da formatação condicional para identificar quaisquer erros e prestar mais atenção às áreas de preocupação.

Não é suficiente foco em pequenos detalhes

Ao construir saídas do modelo, muitos profissionais financeiros tendem a ignorar pequenos erros que surgem nos detalhes menores da saída. Embora seja fácil perder esses erros, esses pequenos podem resumir até um grande número e podem fazer interpretações da saída erradas e imprecisas. Portanto, é importante continuar repetindo verificações para tais erros e garantir sua retificação.

• Mantenha -se atento a erros significativos na saída.
• Use ferramentas como a formatação condicional para verificar rapidamente se há erros.
• Esteja atento a erros menores e continue reiterando verificações para sua retificação.

Conclusão

A modelagem financeira é uma prática essencial no mundo corporativo, pois fornece às partes interessadas um plano para alcançar objetivos financeiros futuros. Esse tipo de modelagem requer atenção significativa aos detalhes, precisão e consistência. Os erros podem ser cometidos facilmente durante o processo, o que pode levar a projeções e resultados incorretos. Este post explorou alguns dos erros mais comuns a serem evitados na modelagem financeira.

Resumo dos principais erros

Desde inserir dados imprecisos e não confiáveis ​​até não considerar as flutuações e a inflação da taxa de juros, há muitos erros comuns a serem evitados ao construir um modelo financeiro. Erros relacionados a cálculos, extrapolação e interpretação de dados também podem ocorrer facilmente. É importante estar ciente dessas armadilhas para impedir que os erros ocorram e afetem os resultados do modelo financeiro.

Como minimizar esses erros

Conhecer os erros comuns a serem evitados e como evitá -los é fundamental. Aqui estão algumas práticas recomendadas a serem seguidas para garantir um modelo financeiro bem -sucedido:

• Esteja ciente dos diferentes tipos de erros que podem ocorrer e o que pode causá -los.
• Verifique os dados, cálculos e fórmulas digitados em duas.
• Verifique se as saídas fazem sentido.
• Pense criticamente e faça perguntas quando incerto.
• Seja realista ao decidir horizontes de tempo e taxas de crescimento.
• Não se esqueça de considerar riscos potenciais e eventos inesperados.
• Teste a sensibilidade do modelo a parâmetros e suposições.

Com essas dicas e práticas recomendadas, você pode garantir que seu modelo financeiro seja construído corretamente e produza resultados confiáveis.