Una introducción a las relaciones rápidas y evaluar el desempeño comercial

Introducción

Las relaciones rápidas son un tipo de relación de liquidez que mide la capacidad de una empresa para cumplir con sus obligaciones financieras a corto plazo, generalmente dentro de un período de 90 días o menos. Los dueños de negocios usan estas proporciones para evaluar el desempeño de la empresa. Las relaciones rápidas permiten a los propietarios de negocios comparar el rendimiento durante varios períodos y comparar su desempeño en relación con la industria en general.

En esta publicación de blog, examinaremos los diferentes tipos de proporciones rápidas, cómo se calculan y discutiremos cómo usar relaciones rápidas para analizar el rendimiento comercial.

¿Qué son las proporciones rápidas?

La relación rápida, también conocida como la relación de prueba de ácido, es una de las pruebas más populares utilizadas para evaluar el desempeño financiero de una empresa. Es una indicación de qué tan rápido una empresa puede pagar sus pasivos corrientes sin vender su inventario u otros activos corrientes. También es un indicador de la liquidez de una empresa, el flotador en efectivo y la solvencia.

Descripciones de relaciones actuales y rápidas

La relación actual es una métrica financiera utilizada para medir la liquidez a corto plazo de una empresa o la capacidad de cumplir con las obligaciones actuales. Se calcula dividiendo sus activos corrientes por sus pasivos corrientes. Cuanto mayor sea la relación actual, mejor es la posición financiera de la compañía. La relación rápida se deriva de la relación actual, pero es más precisa, ya que mide la capacidad de la Compañía para pagar sus pasivos corrientes sin depender de su inventario u otros activos corrientes. Para calcular la relación rápida, los pasivos corrientes de una empresa se dividen por sus activos corrientes menos sus inventarios y otros activos corrientes.

Ventajas y desventajas

La relación rápida puede ser una herramienta extremadamente útil para evaluar la capacidad de una empresa para pagar sus pasivos dentro de un corto período de tiempo sin depender de sus activos actuales. Esto puede ser particularmente beneficioso para las industrias que operan con un nivel de inventario relativamente bajo. Sin embargo, la relación rápida también tiene varios inconvenientes. Dado que se basa en los pasivos corrientes, es posible que no tenga en cuenta ningún pasivo a largo plazo que una empresa podría enfrentar. Además, puede no proporcionar una representación precisa del desempeño financiero de una empresa si la empresa tiene un alto nivel de inventario u otros activos actuales que pueden usarse para pagar los pasivos corrientes.

• Ventajas:
  • Mide la liquidez a corto plazo de una empresa y la capacidad de pagar sus pasivos corrientes.
  • Proporciona una medida más precisa de la liquidez de una empresa que la relación actual.
  
  
• Desventajas:
  • No tiene en cuenta ningún pasivo a largo plazo.
  • Puede no proporcionar una representación precisa si la empresa tiene un alto nivel de inventario u otros activos actuales.
  
  

Aplicar relaciones rápidas para evaluar el rendimiento comercial

Las relaciones rápidas permiten a las empresas analizar sus datos financieros y su rendimiento de manera rápida y precisa. Existen varios tipos diferentes de relaciones, incluidas las relaciones de liquidez, actividad y deuda, que permiten a las empresas y profesionales financieros evaluar de manera rápida y precisa el desempeño financiero de una empresa.

Ratios de liquidez, actividad y deuda

Comprender qué relaciones rápidas usar es el primer paso para evaluar el rendimiento de una empresa. Los índices de liquidez miden la capacidad de una empresa para pagar deudas a corto plazo, mientras que los índices de actividad miden la capacidad de una empresa para convertir los activos en efectivo. Finalmente, los índices de deuda miden la solvencia de una empresa y cuán expuesto está a la deuda. Estas tres categorías de relaciones son las más comunes y confiables al evaluar la salud financiera actual de una empresa.

Interpretando relaciones rápidas

Una vez que las empresas han identificado las relaciones rápidas relevantes para su análisis, deben interpretar los resultados. Las relaciones rápidas deben compararse con los estándares de la industria y las cifras del año anterior. Si las proporciones son demasiado bajas, podría ser una señal de que la compañía está luchando financieramente, mientras que si las relaciones son demasiado altas, podría indicar que la compañía no está aprovechando las oportunidades de ahorro o crecimiento. Además, cualquier cambio significativo en las proporciones de un año al siguiente debe tenerse en cuenta e investigarse.

Calcular relaciones rápidas

Calcular las relaciones rápidas es relativamente fácil y se puede hacer utilizando documentos financieros como balances, estados de ingresos y estados de flujo de efectivo. Las empresas pueden usar la siguiente fórmula para calcular su relación rápida: activos divididos por pasivos + capital. Esto proporcionará a una empresa una instantánea rápida de su salud financiera y se puede utilizar para evaluar el rendimiento del negocio.

• Los índices de liquidez miden la capacidad de una empresa para pagar deudas a corto plazo.
• Las relaciones de actividad miden la capacidad de una empresa para convertir los activos en efectivo.
• Los índices de deuda miden la solvencia de una empresa y la exposición a la deuda.
• Las relaciones rápidas deben compararse con los estándares de la industria y las cifras del año anterior.
• Calcular las relaciones rápidas es fácil y se puede hacer utilizando la fórmula: activos divididos por pasivos + equidad.

Ventajas de relaciones rápidas

Los dueños de negocios, analistas financieros e inversores utilizan relaciones rápidas para medir la liquidez a corto plazo de una empresa que refleja su capacidad para pagar las obligaciones de deuda a corto plazo. Las relaciones rápidas se derivan de los activos actuales y los pasivos actuales y se utilizan para dar una indicación de la capacidad de la Compañía para generar efectivo bajo ciertas circunstancias. Existen varias ventajas para usar relaciones rápidas al evaluar y evaluar el desempeño de una empresa.

Cálculos más simples y de ahorro de tiempo

Cuando se utilizan relaciones rápidas para evaluar y evaluar el rendimiento del negocio, se pueden calcular rápidamente, ahorrando tiempo y dinero. Las relaciones rápidas a menudo son más simples de calcular que las relaciones de liquidez a largo plazo, como la relación deuda / capital, o otros métodos de análisis de estados financieros tradicionales. Por lo tanto, ahorran tiempo en la recopilación de datos y los cálculos matemáticos que respaldan la toma de decisiones más rápida.

Indicador fácil de la salud financiera de una empresa

Las relaciones rápidas proporcionan una forma simple pero efectiva de evaluar la liquidez a corto plazo de una empresa y, por lo tanto, son un buen indicador de la salud financiera de la empresa. Cuando se aplican relaciones rápidas en muchas industrias diferentes, es fácil de comparar y comparar empresas y evaluar cuáles tienen una mejor liquidez y perfiles de estructura de capital más favorables.

• Cálculos más simples y de ahorro de tiempo
• Indicador fácil de la salud financiera de una empresa

Desventajas de relaciones rápidas

Las relaciones rápidas pueden proporcionar una instantánea útil del rendimiento de una empresa, pero no están exentos de inconvenientes. Las siguientes son dos desventajas potenciales de depender únicamente de las proporciones rápidas para evaluar el desempeño comercial.

Posible mal interpretación

Una de las mayores desventajas del uso de relaciones rápidas para evaluar el rendimiento del negocio es el potencial de una interpretación incorrecta o equivocada. Las proporciones rápidas pueden pintar una imagen incompleta de cómo está funcionando una empresa y puede malinterpretarse fácilmente. Si alguien ve las cifras fuera de contexto o con una comprensión incorrecta de las proporciones en sí mismas, entonces la información obtenida de las relaciones rápidas puede ser engañosa o incluso completamente errónea.

Ceguera en otros aspectos de los negocios

Otra desventaja importante del uso de proporciones rápidas es que no dan ninguna indicación de ningún otro aspecto del negocio. Una empresa podría estar desempeñando excelentemente en lo que respecta a sus finanzas, pero si está luchando en algunas otras áreas, como el servicio al cliente, la producción o las ventas, la información obtenida de relaciones rápidas puede proporcionar una imagen incompleta de cómo la empresa está funcionando en general.

Las relaciones rápidas ofrecen una gran cantidad de información sobre el desempeño financiero de una empresa, pero es importante tener en cuenta las limitaciones de depender únicamente de estas relaciones para la evaluación. Es importante considerar estas desventajas potenciales y sopesarlas con los otros factores que también podrían estar afectando el desempeño de la compañía.

Ejemplos de relaciones rápidas

Una relación rápida mide la liquidez financiera de una empresa. Estas proporciones se utilizan para evaluar la capacidad de una empresa para pagar sus obligaciones a corto plazo. Por lo general, las relaciones rápidas se calculan utilizando los activos más líquidos de la Compañía, como los activos actuales, el efectivo y los valores comercializables contra sus pasivos actuales.

En general, estas proporciones se pueden dividir en la liquidez, la actividad y los índices de deuda.

Relaciones de liquidez

Los índices de liquidez miden la capacidad de una empresa para cumplir con las obligaciones a corto plazo. Algunos de los ejemplos de relaciones de liquidez incluyen lo siguiente:

• Relación actual
• Relación de prueba de ácido
• Relación de efectivo

Relaciones de actividad

Las relaciones de actividad miden la capacidad de una empresa para usar sus activos de manera eficiente para generar ventas. Los ejemplos comunes de las relaciones de actividad incluyen lo siguiente:

• Facturación de inventario
• Relación de facturación de cuentas por cobrar
• Volumen de facturación de activos totales

Tasas de deuda

Los índices de deuda miden la capacidad de una empresa para pagar deudas y otros pasivos. Los índices de deuda comunes incluyen lo siguiente:

• Relación deuda / activos
• Relación deuda / capital
• Relación de cobertura de intereses

Beneficios de analizar y calcular relaciones rápidas

Las relaciones rápidas son una herramienta útil en el análisis financiero. Al analizar las relaciones rápidas como la liquidez, la actividad y los índices de deuda, una empresa puede tomar decisiones más informadas. Estas proporciones pueden ayudar a proporcionar información valiosa sobre el desempeño financiero de una empresa y su capacidad para pagar sus obligaciones a corto plazo. Las relaciones rápidas también son útiles para inversores, acreedores y otras partes interesadas que necesitan saber cómo la empresa está funcionando financieramente.

Además de ayudar a evaluar la salud financiera actual de una empresa, las relaciones rápidas también pueden ayudar a identificar áreas que necesitan mejoras. Al calcular y analizar relaciones rápidas, las empresas pueden identificar posibles problemas y tomar medidas proactivas para mejorar su desempeño financiero.

Conclusión

En general, analizar el desempeño financiero a través de relaciones rápidas puede ser una herramienta útil para predecir el éxito o los problemas dentro de un negocio. Se pueden utilizar relaciones rápidas para monitorear ciertas características del desempeño financiero de una empresa, como liquidez y rentabilidad. La capacidad de ver tendencias o cambios en estas categorías de relación rápida puede proporcionar una visión valiosa que puede ayudar a los gerentes de operaciones, inversores y partes interesadas a tomar mejores decisiones.

Resumen de la publicación de blog

Esta publicación de blog proporcionó una introducción a las relaciones rápidas, que son una herramienta valiosa para examinar el desempeño financiero de una empresa. Las relaciones rápidas miden elementos, como la liquidez actual de una empresa, la rentabilidad, la gestión de la deuda y la eficiencia operativa con respecto a sus activos. Las relaciones rápidas proporcionan una visión general del estado financiero actual de una empresa y pueden ayudar a proporcionar información valiosa para las empresas que buscan mejoras del rendimiento.

Beneficios de utilizar relaciones rápidas para evaluar el desempeño comercial

El beneficio principal de analizar el desempeño de una empresa a través de relaciones rápidas es que puede proporcionar un aspecto profundo de la salud financiera de la empresa. Al poder tener en cuenta factores como los activos corrientes, los pasivos totales y el capital de trabajo, las relaciones rápidas pueden proporcionar un aspecto general de la estabilidad financiera de esa compañía. Además, el uso de relaciones rápidas puede indicar posibles problemas o éxito dentro del negocio. Al poder ver tendencias o cambios en ciertas categorías de relación rápida, las empresas pueden tomar decisiones informadas para ayudar a actuar de manera preventiva o para capitalizar ciertos indicadores.