Comment calculer le ratio de flux de trésorerie / revenu

Introduction

Le ratio des flux de trésorerie / revenu est un outil important pour fournir un aperçu des flux de trésorerie et de la santé financière d'une entité. Ce ratio est un outil important pour l'analyse financière et agit comme une métrique pour la liquidité, la solvabilité, la capacité de paiement des entités et les performances globales des flux de trésorerie.

Le ratio de flux de trésorerie / revenu compare les flux de trésorerie d'exploitation nets d'une entreprise (NOCF) à son revenu net. Généralement, plus le ratio est élevé, plus une entreprise est efficace dans la génération de flux de trésorerie par rapport à ses revenus. Un ratio élevé est généralement préféré, car il indique que l'entreprise a un flux de trésorerie sain et peut couvrir ses dépenses d'exploitation.

Dans cet article de blog, nous discuterons de la façon de calculer le ratio de flux de trésorerie / revenu et l'importance de le faire.

Facteurs de trésorerie / revenu admissibles

Le calcul du ratio des flux de trésorerie / revenu est un moyen important d'évaluer la durabilité de votre entreprise au fil du temps. Ce ratio financier mesure la façon dont votre entreprise est en mesure de générer des flux de trésorerie suffisants sans avoir à compter sur des sources de revenus. Pour calculer avec précision le ratio des flux de trésorerie / revenu, vous devez savoir quelles sources de trésorerie et de revenu sont admissibles.

Sources de flux de trésorerie qualifiés

Les flux de trésorerie sont générés à partir d'activités qui impliquent la conversion des actifs en espèces, telles que les ventes de produits ou de services, les collections de comptes débiteurs et la vente d'investissements. Les sources qualifiées de flux de trésorerie comprennent:

• Ventes d'inventaire
• Collections de comptes à recevoir
• Emprunt de fonds
• Remboursement des dettes
• Procédé de la vente d'actifs
• Distribution des dividendes ou des bénéfices
• Prendre des fonds de capital ou d'investisseurs
• Émission de stock

Sources de revenu admissibles

Les revenus sont générés à partir d'activités qui impliquent la conversion des espèces en actifs, tels que les ventes de produits ou de services, les collections de comptes débiteurs et l'achat d'investissements. Les sources de revenu admissibles comprennent:

• Paiements à créances
• Gains des investissements
• Procédé de la vente des capitaux propres
• Emprunt de fonds
• Prendre des fonds de capital ou d'investisseurs
• Remboursement des dettes
• Émission de stock
• Remboursement des dépenses

Calculer le ratio de flux de trésorerie / revenu

Le calcul du ratio de flux de trésorerie / revenu consiste à comprendre les sources de revenu et les flux de trésorerie et la division des flux de trésorerie totaux par le revenu total. Ce ratio donne le taux de flux de trésorerie moyen par dollar de revenus et contribue à donner un aperçu de la santé financière d'une entreprise et des perspectives d'avenir.

Rassemblez les données nécessaires

La première étape dans le calcul du ratio de flux de trésorerie / revenu consiste à recueillir les données nécessaires. Cela comprend le montant du revenu net, les sources de flux de trésorerie et les dépenses liées à ces sources de flux de trésorerie. Il est important d'être précis et de suivre toutes les sources de trésorerie et de revenus.

Décrivez vos flux de trésorerie / sources de revenus

Une fois les données recueillies, la prochaine étape consiste à décrire les sources de trésorerie et de revenus. Cela peut inclure le revenu des opérations et des investissements, des investissements en capital et d'autres sources de revenus. Il est important de faire la distinction entre les sources de flux de trésorerie et le revenu, car ces deux catégories sont souvent utilisées différemment dans le calcul du ratio de flux de trésorerie / revenu.

Déterminer les flux de trésorerie totaux

Une fois les sources de trésorerie déterminées, l'étape suivante consiste à calculer le flux de trésorerie total. Cela comprend la réduction des sources de revenus et la soustraction des dépenses associées à la génération des flux de trésorerie. Il est important d'être précis, car c'est le nombre qui sera utilisé pour calculer le ratio de flux de trésorerie / revenu.

Calculer le revenu total

L'étape suivante consiste à calculer le revenu total. Cela comprend toutes les sources de revenus, telles que les salaires, les investissements, les gains en capital et d'autres formes de revenus, moins toute taxe ou autres dépenses associées aux revenus. Il est important d'être précis lors du calcul du revenu total afin d'obtenir une image précise de la santé financière d'une entreprise.

Divisez les flux de trésorerie totaux par le revenu total

La dernière étape consiste à diviser le flux de trésorerie total par le revenu total. Cela donnera le ratio de flux de trésorerie / revenu, qui est un indicateur de la santé financière d'une entreprise. Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise est considérée en bonne santé. Il est important d'utiliser les sources d'informations les plus précises et les plus à jour lors du calcul du ratio de flux de trésorerie / revenu.

Le calcul du ratio des flux de trésorerie / revenu peut fournir des informations précieuses sur la santé financière d'une entreprise et ses perspectives futures. En comprenant les sources de flux de trésorerie et de revenu, le calcul des flux de trésorerie totaux et du revenu total et de la division des flux de trésorerie totaux par le revenu total, les entreprises peuvent mieux comprendre leur performance financière.

Comprendre les chiffres

Le ratio de flux de trésorerie / de revenu permet de déterminer la capacité d’une entreprise à générer des espèces et à se soutenir sans prendre davantage de dettes. Le ratio est calculé en prenant un flux de trésorerie total et en le divisant par un revenu total. Le calcul du ratio des flux de trésorerie / revenu peut aider les propriétaires d'entreprise à prendre des décisions plus éclairées lorsqu'il s'agit de gérer leurs finances.

Indiquer le rapport

Le ratio de flux de trésorerie / revenu est calculé en prenant un flux de trésorerie total, en soustrayant tout flux de trésorerie de financement et en divisant le total par le revenu total. Ce calcul donne un rapport avec un résultat allant de 0-1. Le résultat de 0 signifie que la société ne génère aucun flux de trésorerie à partir de ses opérations, et le résultat de 1 signifie que la société est en mesure de générer tous les flux de trésorerie à partir de ses opérations.

Interpréter les résultats

Lorsque le ratio de flux de trésorerie / revenu est calculé, il est important d'examiner les résultats par rapport aux normes de l'industrie. Si le ratio est inférieur à la norme de l'industrie, cela indique que l'entreprise a du mal à générer des flux de trésorerie à partir de ses opérations. Si le ratio est plus élevé que la norme de l'industrie, elle indique que la société se dispute bien et a un fort flux de trésorerie de ses opérations.

• Le ratio inférieur à la moyenne de l'industrie indique un problème de flux de trésorerie.
• Le ratio supérieur à la moyenne de l'industrie indique un flux de trésorerie sain.

Il est important de comprendre comment calculer et interpréter le ratio de flux de trésorerie / revenu pour obtenir une image claire de la santé financière d’une entreprise. Cela peut aider les propriétaires d'entreprise à prendre des décisions éclairées et à planifier leur croissance future.

Analyser les tendances

L'analyse des tendances des calculs de trésorerie ou de ratio de revenus est un élément important de la compréhension du fonctionnement des finances de votre entreprise. En suivant les changements dans ce domaine au fil du temps, vous pouvez identifier les domaines d'amélioration potentiels, identifier les tendances des performances ou créer de futurs plans budgétaires.

Surveillez les changements dans le temps

Garder un œil sur la modification des tendances du ratio des flux de trésorerie / revenu peut fournir un aperçu de la performance financière globale de votre entreprise. Certaines questions que vous voudrez peut-être poser sont: comment ce ratio actuel se compare-t-il au ratio il y a quelques mois ou il y a un an? Certains ratios ou tendances sont-ils plus cohérents que d'autres? Comprendre comment vos performances changent au fil du temps peuvent également éclairer les décisions budgétaires.

Planifier les changements budgétaires futurs

Compte tenu de l'imprévisibilité du marché, être en mesure d'identifier un modèle dans les ratios de flux de trésorerie / revenu peut aider à éclairer les décisions prudentes de l'allocation des fonds et de la fixation des budgets. Jetez un coup d'œil à vos données et tendances historiques des mois ou des trimestres précédents pour avoir une idée plus claire de l'endroit où va votre entreprise. Vous pouvez également considérer les tendances actuelles pour comprendre comment mieux planifier des changements budgétaires futurs.

En analysant les tendances des ratios de flux de trésorerie / revenu, vous avez les outils pour surveiller et prendre des décisions concernant la performance financière de votre entreprise. Grâce à un suivi minutieux des modifications du ratio au fil du temps, vous pouvez identifier les domaines d'amélioration, créer des budgets plus précis et mieux comprendre la santé financière globale de votre entreprise.

Alternatives au ratio de flux de trésorerie / revenu

Lors de la mesure de la santé financière d'une entreprise, il est important de considérer plusieurs facteurs afin d'obtenir une lecture précise. L'une des façons les plus courantes de mesurer la performance financière d'une entreprise est le ratio de flux de trésorerie / revenu. Ce ratio permet aux investisseurs d'évaluer la liquidité de l'entreprise, ainsi que d'explorer les sources de trésorerie entrant dans l'entreprise. Cependant, il existe d'autres méthodes pour évaluer la santé financière.

Différentes façons de mesurer les flux de trésorerie

Une alternative au ratio des flux de trésorerie / revenu est le état des flux de trésorerie. Un état des flux de trésorerie suit de près l’argent entrant et sortant de l’entreprise et peut offrir une autre perspective dans la performance financière globale de l’entreprise. En examinant les flux de trésorerie, les flux de trésorerie et les changements dans le solde de trésorerie, les investisseurs peuvent voir les sources de capital qui stimulent l'entreprise ainsi que sa situation financière. Cette déclaration est différente d'un compte de résultat en ce qu'il ne se concentre pas sur les bénéfices et les pertes, mais plutôt la réalisation de l'argent.

Une autre mesure des flux de trésorerie est le flux de trésorerie disponible. Cette métrique est calculée en prenant le montant de l'argent provenant de l'entreprise des opérations et en soustrayant les investissements en capital nécessaires. En se concentrant sur les flux de trésorerie disponibles, les investisseurs peuvent examiner de plus près le montant d'argent disponible pour l'entreprise pour réinvestir ou distribution aux actionnaires. Une tendance commune pour une entreprise est que ses flux de trésorerie disponibles sont bien inférieurs à son bénéfice signalé, car une bonne partie du profit va aux investissements en capital.

Autres ressources pour les ratios de mesure

En mesurant le montant d'argent entrant et sortant d'une entreprise, un investisseur peut mieux comprendre comment une entreprise utilise son capital et dans quelle situation financière se trouve l'entreprise. Pour compléter l'analyse des finances, les investisseurs peuvent utiliser d'autres outils pour mesurer la santé d'une entreprise, comme le ratio dette / capital-investissement. Ce ratio examine le montant de la dette qu'une entreprise a par rapport aux capitaux propres de la société. Dans une entreprise en bonne santé, la dette ne devrait pas représenter plus de la moitié de la structure du capital de l'entreprise.

Les autres mesures populaires incluent le ratio des prix / bénéfices (P / E), qui mesure à quel point une entreprise est rentable, retour sur investissement (ROI), qui mesure le rendement total d'un investissement et des marges d'exploitation, qui mesurent le profit généré à partir de ventes. En examinant ces ratios en combinaison les uns avec les autres, les investisseurs peuvent évaluer davantage la santé financière d'une entreprise.

Conclusion

La gestion des flux de trésorerie d'une entreprise est essentielle pour couvrir les dépenses mensuelles et la planification de la croissance future. Le ratio des flux de trésorerie / revenu est un excellent moyen d'évaluer la force des finances d'une entreprise et sa capacité à payer ses dettes. En utilisant cet outil, vous pouvez rapidement identifier les problèmes de flux de trésorerie, travailler pour réduire les coûts et explorer les investissements qui peuvent améliorer les revenus.

Résumé du ratio de flux de trésorerie / revenu

Le ratio de flux de trésorerie / revenu compare les flux de trésorerie totaux au revenu total pendant une période donnée. En mesurant les flux de trésorerie contre les revenus, vous pouvez comprendre la santé financière d'une entreprise et la capacité de payer les dépenses et les passifs mensuels.

Overview de l'importance de surveiller votre ratio

Il est important de surveiller régulièrement votre ratio de flux de trésorerie / revenu. Garder une trace de la quantité de trésorerie qui se déroule par rapport au revenu total vous aidera à identifier tout problème ou lacune et les corriger avant qu'il ne devienne un problème plus important. De plus, une meilleure compréhension de vos finances peut vous aider à prendre des décisions plus éclairées lorsqu'il s'agit d'investir dans de nouvelles opportunités commerciales.

• Surveillez régulièrement votre ratio de flux de trésorerie / revenu
• Examiner les tendances et prendre des mesures pour résoudre tout problème
• Analyser vos finances pour éclairer les décisions d'investissement futures