كيف تصبح خبيرًا في النمذجة المالية

مقدمة

تعد النمذجة المالية جزءًا مهمًا من التحليل المالي وتمويل الشركات. يتضمن تطوير مجموعة من المعادلات التي يمكن استخدامها لتحليل الأداء المالي للشركة والتنبؤ به. تتضمن النمذجة المالية إنشاء نماذج مالية باستخدام تطبيقات برامج وافتراضات وبيانات محددة لإنتاج رؤى حول الصحة المالية العامة للشركة.

يتطلب أن تصبح خبيرًا في النمذجة المالية الصبر والممارسة والفهم السليم للمفاهيم الأساسية. توفر مشاركة المدونة هذه overview عن كيفية أن تصبح خبيرا في هذا الميدان، بما في ذلك بعض الاعتبارات والاستراتيجيات الهامة التي ينطوي عليها أن تصبح خبيرا في النمذجة المالية.

تعريف النمذجة المالية

النمذجة المالية هي فن إنشاء نماذج رياضية لتحليل أو التنبؤ بأداء شركة ما في منطقة معينة. يتضمن النموذج المالي عادةً بيان الدخل والميزانية العمومية وبيان التدفق النقدي والمكونات الأخرى ذات الصلة. ويتضمن بوجه عام تقديرات للقيمة والافتراضات المستقبلية استنادا إلى الاتجاهات الحالية في الصناعة أو القطاع. تُستخدم النمذجة المالية لدعم صنع القرار في مجالات مثل تقدير القيمة والميزنة المؤسسية والتقييم.

Overview للعملية

تتطلب عملية أن تصبح خبيرًا في النمذجة المالية مزيجًا من المعرفة والممارسة والتفاني. لكي تصبح خبيرًا، يجب أن تكتسب فهمًا لأساسيات النمذجة المالية وأن تتعرف على الأدوات والبرامج المتاحة. بالإضافة إلى ذلك، يجب عليك ممارسة تطوير وصقل النماذج، بالإضافة إلى تحسين مجموعة مهاراتك الإجمالية لتصبح خبيرًا في هذا المجال. فيما يلي بعض الخطوات الرئيسية التي ينطوي عليها أن تصبح خبيرًا في النمذجة المالية:

• تطوير فهم لأساسيات النمذجة المالية.
• تعرف على الأدوات والبرامج المتاحة.
• ممارسة تطوير وصقل النماذج.
• ابق على اطلاع دائم بأحدث الاتجاهات في هذا المجال.
• صقل مجموعة مهاراتك العامة.

فهم البيانات المالية

تعد البيانات المالية جزءًا مهمًا من فهم الشؤون المالية للشركة وكيفية عمل الشركة. البيانات المالية الرئيسية الثلاثة التي يجب أن تكون على دراية بها هي الميزانية العمومية وبيان الدخل وبيان التدفق النقدي.

الميزانيات العمومية

الميزانية العمومية هي لمحة عن الوضع المالي للشركة في فترة زمنية معينة. يوفر overview للأصول والخصوم وحقوق الملكية للشركة. الأصول هي أشياء مثل النقد والممتلكات والمعدات التي تمتلكها الشركة. تمثل الالتزامات ديون والتزامات الشركة تجاه الأطراف الأخرى. حقوق الملكية هي جزء من قيمة الشركة الذي ينتمي إلى مساهمي الشركة. إن الحصول على فهم شامل للميزانية العمومية سيمنحك فهمًا أفضل للأعمال والصناعة التي تعمل فيها.

بيانات الدخل

يقيس بيان الدخل ربحية الشركة خلال فترة زمنية معينة. يخبرك مقدار الأموال التي جنتها الشركة ومقدار الأموال التي أنفقتها. يُعرف أيضًا باسم بيان الربح والخسارة أو بيان P&L. سيسمح لك فهم هذا البيان بتقييم كفاءة واتخاذ القرار لفريق الإدارة. ستكون القدرة على تفسير اتجاهات وتقلبات بيان الدخل ميزة ضخمة في عالم النمذجة المالية.

بيانات التدفق النقدي

يتتبع بيان التدفق النقدي الأموال التي تتدفق إلى الشركة. يقيس سيولة الشركة من خلال تتبع مقدار النقد الموجود في الشركة في أي وقت. يعد فهم التدفقات النقدية أمرًا بالغ الأهمية في فهم استدامة الأعمال التجارية. هذا مهم بشكل خاص في الشركات التي تعتمد على تمويل الديون، والتي ستحتاج إلى توليد نقود كافية لتغطية مدفوعات ديونها.

إن وجود فهم قوي للبيانات المالية أمر لا بد منه إذا كنت تريد أن تكون خبيرًا في النمذجة المالية. تعد معرفة كيفية قراءة المعلومات الواردة في هذه البيانات وتحليلها وتفسيرها مهارة حاسمة يحتاج جميع صانعي النماذج المالية إلى امتلاكها. من خلال أن تكون على دراية جيدة بالبيانات المالية المختلفة، يمكنك الحصول على ميزة في فهم تعقيدات النمذجة المالية.

إتقان برنامج النمذجة المالية

النمذجة المالية هي عملية إنشاء إسقاط للأداء المالي للشركة، وتتطلب مزيجًا من التفكير المنهجي والإبداعي. يتضمن جزء رئيسي من هذه العملية استخدام نظام برمجي لإنشاء هذه الإسقاطات. لذلك، فإن إتقان برامج النمذجة المالية هو عنصر حاسم في أن تصبح خبيرًا في النمذجة المالية.

جداول البيانات

أولاً، يعد إتقان جداول البيانات أحد أهم مكونات برامج النمذجة المالية. نظرًا لاستخدام جداول البيانات لإدخال البيانات وحسابها ومقارنتها، فإن فهم ميزات جدول البيانات ووظائفه أمر ضروري. تشمل أمثلة الميزات الصيغ ومراجع الخلايا للحسابات، والفرز للتنظيم والترشيح للعرض الانتقائي. علاوة على ذلك، يمكن أن تكون المعرفة المتقدمة بخيارات التنسيق المشروط وماكرو مفيدة أيضًا للنمذجة المالية. لذلك، يعد إتقان برنامج جدول البيانات خطوة أساسية نحو أن يصبح خبيرًا في النمذجة المالية.

برمجيات نمذجة الأعمال

ثانيًا، تعد برامج نمذجة الأعمال عنصرًا مهمًا آخر في برامج النمذجة المالية. من المهم فهم أنواع الوظائف المختلفة التي يقدمها كل برنامج. على سبيل المثال، قد تمكنك بعض البرامج من إجراء تحليل السيناريو أو حسابات ماذا لو بينما ستمكنك البرامج الأخرى من إنشاء بيانات مالية تفاعلية قوية. وبالإضافة إلى ذلك، قد تشمل بعض البرامجيات قدرات التنبؤ وأدوات الميزنة الرأسمالية وأساليب تقييم أثر القرارات. لذلك، فإن اكتساب فهم للأنواع المختلفة من برامج نمذجة الأعمال المتاحة، وكذلك ميزاتها وقدراتها، هو المفتاح لتصبح خبيرًا في النمذجة المالية.

المعارف المتعمقة بشأن مبادئ المحاسبة والمالية

يتطلب التحول إلى خبير في النمذجة المالية معرفة مبادئ المحاسبة والمالية. يجب أن تتجاوز المعرفة المصطلحات المشتركة والكلمات الطنانة. يعد بناء أساس متين لتطوير مهاراتك في النمذجة المالية أمرًا ضروريًا من أجل النجاح. دعونا نتعلم المزيد عن اثنين من أهم مبادئ المحاسبة والتمويل.

مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP)

تحدد مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا المعايير في صناعة المحاسبة. يسمح للمهنيين بتحليل وتسجيل المعاملات المالية بشكل صحيح. إنها مجموعة القواعد الأكثر قبولًا في صناعة المحاسبة. تشمل بعض أهم مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً إثبات الإيرادات، ومبدأ المطابقة، ومبدأ الكيان الاقتصادي، ومبدأ تحقيق الإيرادات، ومتطلبات المؤسسة المستمرة والمزيد.

القيمة الزمنية للمال

القيمة الزمنية للنقود هي مبدأ للتمويل ينص على أن الدولار اليوم يساوي أكثر من دولار غدًا (يُعرف أيضًا باسم مبدأ الفائدة المركبة). ويرجع ذلك إلى إمكانية إعادة استثمار هذا الدولار اليوم لكسب عائد عليه. يساعد مفهوم القيمة الزمنية للنقود المهنيين الماليين على فهم تكاليف التمويل وتحديد تأثير الإطار الزمني للاستثمار على الربحية.

• التدفق النقدي المخفض (DCF)
• حياة الاستثمار
• حسابات الفائدة
• المعاشات
• صيغة القيمة الحالية

تساعد القدرة على فهم مبادئ المحاسبة والتمويل وتطبيقها بشكل صحيح صانعي النماذج المالية على إنشاء نماذج أكثر أناقة تعكس الأعمال بدقة. بصفته نمذجة مالية، يجب على المرء أن يسعى دائمًا إلى تعميق معرفته بالمحاسبة والتمويل ليتمكن من النمو في مهنته.

الطرق الأساسية لزيادة دقة النمذجة المالية

تعد دقة النمذجة المالية جزءًا مهمًا من إنشاء توقعات مالية دقيقة. بعد كل شيء، حتى أفضل النماذج لن تساعدك في تحقيق هدفك إذا كانت البيانات الأساسية غير موجودة بشكل كبير. حدد صانعو النماذج المالية الخبراء عددًا من التقنيات الأساسية للمساعدة في زيادة دقة نماذجهم المالية.

التقدير بشكل متحفظ

أحد أهم التقنيات لزيادة دقة النموذج المالي هو التقدير المتحفظ. من الأفضل افتراض أن بعض المتغيرات ستنخفض في القيمة أو تستغرق وقتًا أطول للوصول إلى قيمها المتوقعة أكثر من المبالغة في تقدير إمكاناتها. سيؤدي ذلك إلى تقييم أكثر تحفظًا للمستقبل المحتمل لعملك.

يجب أن تكون التوقعات المستقبلية قابلة للتحقيق وقابلة للتحدي

وينبغي النظر بعناية عند وضع التنبؤات المستقبلية بحيث تكون قابلة للتحقيق وقابلة للتحدي. إذا كانت التوقعات طموحة للغاية، فهناك خطر الإفراط في تقدير القدرات المستقبلية، وخلق سيناريو مفرط في التفاؤل. من ناحية أخرى، إذا كانت التوقعات متحفظة للغاية، فلن يقدم النموذج المالي توقعًا فعالًا.

تحليل الحساسية

أخيرًا، يجب على واضعي النماذج المالية استخدام تحليل الحساسية للتأكد من أن نماذجهم سليمة رياضيًا. يختبر تحليل الحساسية كيفية تأثير التغييرات في بعض المتغيرات الرئيسية على ناتج النموذج، مما يوفر معلومات حول دقته وموثوقيته. يساعد هذا النوع من التحليل على تحديد نقاط الضعف المحتملة في النموذج، مما يعطي واضعي النماذج المالية نظرة ثاقبة حول المتغيرات الأكثر تأثيرًا ويجب معالجتها بالطرق المناسبة.

مورد عن التحول إلى خبير

لا يحدث أن تصبح خبيرًا في النمذجة المالية بين عشية وضحاها ويتطلب نهجًا مستهدفًا يتضمن التدريب المهني والمنشورات. فيما يلي نظرة على كيفية الوصول إلى الموارد اللازمة.

التدريب المهني وحلقات العمل

ومن أكثر الأساليب كفاءة في أن تصبح خبيرا في النمذجة المالية حضور دورة تدريبية مهنية أو حلقة عمل. حتى لو كان لدى شخص ما أساس جيد في النمذجة المالية، فإن ورشة عمل أو دورة متخصصة في الغوص العميق ستمنح الحضور الفرصة لاستكشاف تعقيدات النمذجة المالية بمزيد من التفصيل.

عادة ما يتم تقديم التدريب المهني وحلقات العمل إما من قبل استشاري أو مؤسسة مالية وستشمل المدرب تزويد الحضور بمعلومات مفصلة overview لمفهوم النمذجة المالية وإثبات الخطوات اللازمة لإنجاز المهمة. ونتيجة لذلك، ينبغي تزويد الذين يحضرون حلقة عمل بالمهارات اللازمة لإنشاء وتفسير النماذج المالية.

المنشورات

هناك طريقة أخرى لتصبح خبيرًا في النمذجة المالية وهي استخدام منشورات مختلفة تركز على الموضوع. قد تتراوح المنشورات من كتب حول النمذجة المالية والاستراتيجيات المختلفة المستخدمة إلى مقالات متعمقة حول مختلف قطاعات السوق.

من خلال قراءة المواد المختلفة المتاحة، سيتمكن الأفراد الذين يتطلعون إلى أن يصبحوا خبراء في النمذجة المالية من اكتساب نظرة ثاقبة على المكونات المختلفة للنمذجة المالية والاستراتيجيات التي يجب تقديمها لمجموعة متنوعة من المواقف.

وبالإضافة إلى توفير رؤى أولية، تشكل المنشورات أيضا موردا كبيرا لتعلم تقنيات ومفاهيم أكثر تقدما تتعلق بالنمذجة المالية.

خامسا - الاستنتاج

يمكن أن يكون أن تصبح خبيرًا في النمذجة المالية رحلة مثيرة ومربحة. يتضمن اكتساب المعرفة بالبيانات والنسب المالية، وصقل المهارات الكمية والتحليلية، وفهم صيغ ووظائف Excel المتقدمة، وتعلم لغات البرمجة مثل VBA. كما أنه يتطلب تفانيًا كبيرًا وشغفًا لفهم كيفية عمل الشركة. تتطلب العملية إتقان مكونات مختلفة للنماذج المالية والقيام بالكثير من النمذجة الواقعية والممارسة. لكي يصبح المرء خبيرًا، يجب أن يحصل على المؤهلات الأكاديمية ذات الصلة، وينضم إلى برنامج تدريب شهير على النمذجة المالية، ويستمر في تعلم المزيد من خلال الكتب والمقالات والمنتديات.

باتباع الخطوات الموضحة في منشور المدونة هذا وتكريس وقت وجهد كبيرين ، يمكن للمرء أن يصبح خبيرا في النمذجة المالية. مطلوب التزام طويل الأجل لتصبح خبيرا لأن التعلم لا يتوقف بمجرد اكتمال الخطوات الأولية. تحتاج إلى فهم الاتجاهات في الصناعة باستمرار وتعلم تقنيات وأساليب جديدة.