Einführung
Die aktuelle und schnelle Quote sind zwei wichtige Finanzindikatoren, die Geschäftsinhaber, Investoren und Finanzmanager bei der Analyse der finanziellen Position eines Unternehmens untersuchen. Beide Verhältnisse messen kurzfristige Liquidität und geben Einblicke, wie gut ein Unternehmen seine kurzfristigen finanziellen Verpflichtungen erfüllen kann. Während sie ähnliche Merkmale aufweisen, gibt es wichtige Unterschiede zwischen den beiden, die Finanzanalysten verstehen müssen, bevor sie Entscheidungen auf der Grundlage ihrer Analyse treffen.
Definition von aktuellen und schnellen Verhältnissen
Ein aktuelles Verhältnis erfolgt ab, indem das aktuelle Vermögen eines Unternehmens durch seine aktuellen Verbindlichkeiten geteilt wird. Es wird als aktuelle Vermögenswerte/aktuelle Verbindlichkeiten ausgedrückt und ist ein Maß für die Liquidität und die Fähigkeit eines Unternehmens, kurzfristige Schulden mithilfe seines aktuellen Vermögens zu zahlen. Andererseits wird ein schnelles Verhältnis (auch als Säure-Test-Verhältnis bezeichnet) durch Subtrahieren von Inventar von aktuellen Vermögenswerten abgeleitet und dann den Rest durch aktuelle Verbindlichkeiten aufteilt.
Zweck der aktuellen und schnellen Verhältnisse
Der Zweck der aktuellen und schnellen Verhältnisse besteht darin, wichtige analytische Einblicke in die kurzfristige finanzielle Gesundheit eines Unternehmens zu liefern. Das aktuelle Verhältnis wird verwendet, um die Fähigkeit eines Unternehmens zu bewerten, kurzfristige Verbindlichkeiten zu bezahlen, und die schnelle Verhältnis ist ein Indikator für die Fähigkeit des Unternehmens, dieselben Verbindlichkeiten nur mit nur der flüssigsten Vermögenswerte zu bezahlen. Ein ungünstiges aktuelles Verhältnis oder ein schnelles Verhältnis kann ein Zeichen für eine bevorstehende Finanzkrise sein.
Signifikanz der Analyse der Verhältnisse im Geschäft
Die Analyse des aktuellen Verhältnisses und des schnellen Verhältnisses kann einen wichtigen Einblick in die finanzielle Position eines Unternehmens bieten. Diese Verhältnisse können verwendet werden, um festzustellen, ob ein Unternehmen über genügend kurzfristige Vermögenswerte und Liquidität verfügt, um seine kurzfristigen Verbindlichkeiten zu erfüllen. Geschäftsinhaber, Investoren und Finanzmanager verlassen sich auf diese kurzfristigen Liquiditätsmaßnahmen, wenn sie Entscheidungen über ihr Geschäft treffen.
Vergleich zwischen Strom- und Schnellverhältnissen
Die Finanzanalyse wird von den Stakeholdern verwendet, um den finanziellen Status eines Unternehmens zu bewerten. Verhältnisse sind eine bestimmte Form der Finanzanalyse, die schnelle und einfache Berechnungen umfasst, die aussagekräftige Informationen aus dem Jahresabschluss eines Unternehmens extrahieren.
Definition
Das aktuelle Verhältnis und das schnelle Verhältnis sind zwei häufig verwendete finanzielle Verhältnisse. Das aktuelle Verhältnis misst die Fähigkeit des Unternehmens, seine kurzfristigen Verbindlichkeiten mithilfe seines aktuellen Vermögens zu bezahlen. Es wird berechnet, indem die aktuellen Vermögenswerte durch die aktuellen Verbindlichkeiten geteilt werden. Das schnelle Verhältnis, das häufig auch als Säure-Test-Verhältnis bezeichnet wird, ist ein Maß für die Fähigkeit eines Unternehmens, Zahlungen für seine kurzfristigen Verbindlichkeiten sofort zu leisten. Es wird berechnet, indem Lagerbestände und Vorbezahlungskosten von den aktuellen Vermögenswerten subtrahiert und dann durch die aktuellen Verbindlichkeiten teilnehmen.
Analyse des Stromverhältnisses gegen das schnelle Verhältnis
Das aktuelle Verhältnis ist ein sehr breites Maß für die kurzfristigen Schuldenbezahlungsfähigkeit eines Unternehmens, da es Vermögenswerte wie Lagerbestände und Vorauszahlungen enthält, die möglicherweise nicht sofort in Bargeld umgewandelt werden. Diese Vermögenswerte müssen zunächst in Bargeld umgewandelt werden, um Zahlungen zu leisten. Daher wird das schnelle Verhältnis im Allgemeinen gegenüber dem aktuellen Verhältnis bevorzugt, um die Liquiditätsposition eines Unternehmens zu analysieren.
Kontrast zwischen den beiden Verhältnissen
Das aktuelle Verhältnis und die Schnellquote ergeben unterschiedliche Ergebnisse bei der Berechnung der finanziellen Gesundheit eines Unternehmens. In dem oben angegebenen Beispiel hat ein Unternehmen ein aktuelles Verhältnis von 2: 1, aber ein schnelles Verhältnis von 1: 1. Dies bedeutet, dass es in Bezug auf aktuelle Verbindlichkeiten sehr flüssig ist, wenn es nur die liquidenen Vermögenswerte berücksichtigt. Anleger bevorzugen Unternehmen häufig mit einem schnellen Verhältnis von mehr als 1: 1, da es angibt, dass das Unternehmen reichlich liquide Vermögenswerte hat, um Zahlungen zu leisten. In diesem Beispiel verfügt das Unternehmen über genügend liquide Vermögenswerte, um sich um seine kurzfristigen Verbindlichkeiten zu kümmern.
Analyse des aktuellen Verhältnisses gegen das schnelle Verhältnis
Das aktuelle Verhältnis und das schnelle Verhältnis sind Teil des von Anlegern zur Bewertung der finanziellen Gesundheit und Stabilität eines Unternehmens verwendeten Toolssatzes. Es ist wichtig, diese beiden Verhältnisse zu vergleichen, da eine eine Funktion des anderen ist.
Analyse des schnellen Verhältnisses
Das schnelle Verhältnis ist eine konservativere Messung der Liquidität, die ein Unternehmen im Vergleich zum aktuellen Verhältnis verglichen hat. Wenn Sie das Verhältnis analysieren, müssen Sie die aktuellen Verbindlichkeiten und die aktuellen Vermögenswerte eines Unternehmens berücksichtigen.
Definition
Das schnelle Verhältnis, das manchmal als Säuretestverhältnis bezeichnet wird, ist eine Liquiditätsmaßnahme, die die Fähigkeit eines Unternehmens feststellt, seine kurzfristigen Verbindlichkeiten zu erfüllen, die innerhalb des Jahres fällig sind. Es wird berechnet, indem das Inventar von aktuellen Vermögenswerten subtrahiert und dies dann durch aktuelle Verbindlichkeiten dividiert wird.
Berechnung
Die Formel für das schnelle Verhältnis ist das aktuelle Vermögen abzüglich des Inventars, geteilt durch aktuelle Verbindlichkeiten. Es ist wichtig, Inventar in die Gleichung aufzunehmen, da es nicht so flüssig ist wie Stromvermögen. Aus diesem Grund ist das schnelle Verhältnis ein konservativeres Maß für die Liquidität.
Interpretation
Ein schnelles Verhältnis von 1 oder mehr zeigt, dass ein Unternehmen über genügend aktuelle Vermögenswerte verfügt, um Verbindlichkeiten abzudecken, ohne sich auf Inventar zu verlassen. Ein Verhältnis von weniger als 1 legt nahe, dass das liquiden Vermögen eines Unternehmens nicht ausreicht, um seine derzeitigen Verbindlichkeiten abzudecken, einschließlich des Inventars.
- Ein Verhältnis von 1 oder mehr ist gesund
- Ein Verhältnis von weniger als 1 deutet darauf hin, dass möglicherweise nicht genügend flüssige Vermögenswerte vorhanden sind, um die Stromverbindlichkeiten abzudecken, ohne Inventar.
- Es ist wichtig, auf den Trend des schnellen Verhältnisses zu achten und zu analysieren, wie es sich im Vergleich zu anderen Finanzquoten ändert.
Analyse des aktuellen Verhältnisses
Das aktuelle Verhältnis, das auch als Betriebskapitalquote bezeichnet wird, ist ein wichtiges Instrument, das in der Finanzanalyse verwendet wird. Es wird verwendet, um einen Hinweis auf die kurzfristige Liquidität, die finanzielle Gesundheit und die Fähigkeit eines Unternehmens zu geben, seine aktuellen Schuldenverpflichtungen zu erfüllen.
Definition
Das aktuelle Verhältnis wird berechnet, indem das gesamte aktuelle Vermögen eines Unternehmens durch seine gesamten Stromverbindlichkeiten geteilt wird. Es wird als eine Zahl oder ein Verhältnis ausgedrückt, typischerweise in einem Bereich von 1: 1 bis 3: 1.
Berechnung
Die Formel für das aktuelle Verhältnis lautet wie folgt:
- Aktuelles Verhältnis = aktuelle Vermögenswerte / aktuelle Verbindlichkeiten
Die Berechnung des aktuellen Verhältnisses erfordert den Jahresabschluss eines Unternehmens, in dem die Informationen zur Bestimmung der aktuellen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten erforderlich sind.
Interpretation
Das aktuelle Verhältnis ist ein wichtiger Indikator für die finanzielle Bedingungen und das Risiko eines Unternehmens. Ein niedriges aktuelles Verhältnis zeigt, dass ein Unternehmen Schwierigkeiten hat, seine kurzfristigen Schuldenverpflichtungen zu erfüllen, was auf ein höheres Risiko für Anleger hinweist. Umgekehrt zeigt ein höheres aktuelles Verhältnis, dass ein Unternehmen über ausreichende aktuelle Vermögenswerte verfügt, um seine derzeitigen Verbindlichkeiten zu erfüllen, was auf ein geringes Risiko für Anleger hinweist.
Overview der aktuellen und schnellen Verhältnisse
Das aktuelle Verhältnis und das schnelle Verhältnis sind zwei der am häufigsten verwendeten Instrumente zur Bestimmung der finanziellen Klangsfähigkeit eines Unternehmens. Je höher die Ratiowerte, desto gesünder ist die finanzielle Position eines Unternehmens. Eine gute Quote zeigt, dass das Unternehmen über genügend aktuelle finanzielle Ressourcen verfügt, um sofortige Schulden zu decken. Unternehmen sollten sich bemühen, ein gesundes Verhältnis aufrechtzuerhalten und ihre Ergebnisse mit dem Branchendurchschnitt zu vergleichen.
Vergleich der Verhältnisse
Das aktuelle Verhältnis wird berechnet, indem das aktuelle Vermögen eines Unternehmens durch seine aktuellen Verbindlichkeiten geteilt wird. Es drückt das Verhältnis der aktuellen Vermögenswerte zu aktuellen Verbindlichkeiten aus und gibt einen Hinweis auf die Liquidität eines Unternehmens.
Das schnelle Verhältnis wird berechnet, indem das aktuelle Vermögen eines Unternehmens abzüglich seiner Lagerbestände durch seine aktuellen Verbindlichkeiten aufgeteilt wird. Es wird als strengeres Maß für die Liquidität angesehen, da es im Gegensatz zum aktuellen Verhältnis keine Bestandswerte berücksichtigt, die häufig nur langsam in Bargeld umwandeln können.
Leistungsanalyse basierend auf Verhältnissen
Bei der Bewertung der finanziellen Bedingung eines Unternehmens ist es wichtig, die aktuellen und schnellen Verhältnisse des Unternehmens mit dem Branchendurchschnitt zu vergleichen. Es ist allgemein anerkannt, dass ein aktuelles Verhältnis von mehr als 2,0 eine gesunde Liquiditätsposition anzeigt, während ein schnelles Verhältnis von mehr als 1,0 eine zufriedenstellende Liquiditätsposition anzeigt. Bei beiden Verhältnissen weist eine höhere Zahl eine bessere finanzielle Gesundheit an.
Ein einzelner Verhältniswert allein ist jedoch selten ein Indikator für das allgemeine finanzielle Wohlbefinden eines Unternehmens. Eine umfassendere Bewertung der Finanzlage des Unternehmens sollte andere Finanzindikatoren wie Schuldenquoten und Eigenkapitalrendite umfassen. Es ist wichtig, die finanziellen Verhältnisse eines Unternehmens auf Trend zu berücksichtigen, um zu verstehen, wie sich die Leistung im Laufe der Zeit ändert.
Analyse des aktuellen Verhältnisses gegen das schnelle Verhältnis
Das aktuelle Verhältnis wird berechnet, indem das Gesamtstromvermögen durch die Gesamtstromverbindlichkeiten dividiert wird, während das Schnellverhältnis berechnet wird, indem das Inventar von Stromvermögen subtrahiert und dann die Summe durch die Gesamtstromverbindlichkeiten dividiert wird. Beide finanziellen Metriken bieten wertvolle Einblicke in die Liquiditätsposition eines Unternehmens.
Vorteile des schnellen Verhältnisses
Obwohl beide Metriken einen Einblick in die Liquidität eines Unternehmens bieten, bietet das schnelle Verhältnis zwei unterschiedliche Vorteile:
Eigenständig zur Messung der Liquidität
Das schnelle Verhältnis kann als eigenständige Metrik fungieren, um die Liquidität zu messen. Dies liegt daran, dass es das Inventar ausschließt, was oft ein illiquide Gegenstand ist. Da Anleger möglicherweise in ein Unternehmen mit Strong -Liquidität investieren möchten, kann die schnelle Quote verwendet werden, um die Liquidität eines bestimmten Unternehmens schnell und einfach zu analysieren.
Berechnung mit Leichtigkeit
Das schnelle Verhältnis kann auch effizienter berechnet werden. Da das schnelle Verhältnis die Notwendigkeit fehlt, Inventar und die damit verbundenen Kosten einzuschließen, kann er berechnet werden, ohne zuerst das Make -up und den Wert des Inventars eines Unternehmens zu analysieren.
Bessere Entscheidungsfindung
Durch das Anbieten dieser Vorteile hilft die schnelle Quote den Anlegern bei der Analyse der Liquidität eines Unternehmens bessere Entscheidungen. Dies hilft, das Verständnis der finanziellen Position des Unternehmens besser zu informieren und ein klareres Bild der finanziellen Gesundheit des Unternehmens zu ermöglichen.
Abschluss
Das aktuelle Verhältnis und das schnelle Verhältnis, die beide die Liquidität eines Unternehmens messen, sind wesentliche Indikatoren für die finanzielle Gesundheit. Der Vergleich der aktuellen und schnellen Verhältnisse kann einen wichtigen Einblick in die Fähigkeit eines Unternehmens geben, seine Verbindlichkeiten zu bezahlen und Bargeld für andere Ziele zu generieren.
Vorteile der Analyse der aktuellen und schnellen Verhältnisse
Die Analyse der aktuellen und schnellen Verhältnisse bietet ein Verständnis dafür, wie flüssig ein Unternehmen ist. Durch die Untersuchung der Beziehung zwischen den beiden Verhältnissen kann ein Geschäftsinhaber oder Investor die Gesamtliquidität des Unternehmens bewerten. Eine Analyse der aktuellen und schnellen Verhältnisse kann auch dazu beitragen, Bereiche mit potenziellem Risiko und potenzieller Verbesserung zu identifizieren.
Analysieren Sie regelmäßig, um ein klares Bild zu erhalten
Schließlich ist es wichtig, das aktuelle und schnelle Verhältnis regelmäßig zu überwachen. Dies wird Unternehmen und Investoren helfen, ein aktuelles Bild der finanziellen Gesundheit der Organisation zu erhalten. Beide Verhältnisse sollten regelmäßig nachverfolgt und verglichen werden, um die Liquidität eines Unternehmens genau zu beurteilen.
- Überwachen Sie das Strom- und Schnellverhältnis regelmäßig
- Vergleichen Sie die beiden Verhältnisse, um ein klares Bild der Liquidität des Unternehmens zu erhalten
- Eine regelmäßige Verfolgung kann Bereiche mit potenziellem Risiko und potenzieller Verbesserung identifizieren
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