Fundamentos de modelagem financeira

Introdução

A modelagem financeira é um processo que usa dados e análises para criar um modelo preditivo de como um determinado negócio, investimento ou outra ação financeira pode evoluir ao longo do tempo. É uma ferramenta útil para ajudar a avaliar os resultados de riscos e previsão em relação a fatores como custos e lucros em potencial.

Quais são os benefícios da modelagem financeira?

• Ele permite que você avalie com precisão o desempenho de um negócio ou investimento.
• Ajuda a medir riscos e informar a tomada de decisão.
• Permite explorar cenários em potencial.
• Pode fornecer a base para projeções financeiras.

Etapas envolvidas na modelagem financeira

A modelagem financeira é o processo de criação de uma representação estruturada de um sistema financeiro para avaliar os impactos de várias decisões. As etapas envolvidas na modelagem financeira são:

Identificando o problema

O primeiro passo na modelagem financeira é articular o objetivo, para que o modelo possa ser adaptado à pergunta que está sendo feita. É importante entender o público -alvo do modelo para que a saída do modelo seja relevante e facilmente compreensível.

Determinando as informações necessárias

Depois que o objetivo for estabelecido, você deve determinar os dados e informações necessários necessários para construir o modelo. Isso inclui a coleta de finanças históricas (demonstração de resultados, declaração de balanço e fluxo de caixa), dados do setor, dados macroeconômicos e de mercado e outras informações necessárias.

Reunir e verificar informações

Depois de identificar todos os dados e informações necessários, você precisará adquiri -las e reunir. É importante verificar os dados, a fim de garantir a precisão e criar confiança no modelo. Se os dados não forem precisos, os resultados do modelo também serão imprecisos.

Construindo suposições

Além dos dados e informações, também precisarão ser feitas suposições. Isso pode incluir receita de previsão, despesas e outras métricas. As suposições devem ser baseadas em dados e pesquisas do setor, para que o modelo seja baseado em cenários realistas.

Formatando o modelo

A formatação do modelo deve ser projetada para tornar o modelo visualmente atraente e fácil de usar. Isso pode incluir a mudança de fundo, tamanhos de fonte e codificação de cores dos números e rótulos correspondentes. O usuário poderá tirar mais do modelo se estiver organizado e simples de seguir.

Organizar as informações

As informações devem ser organizadas em categorias lógicas, para que um usuário possa navegar facilmente no modelo. Isso pode incluir vincular planilhas diferentes uma à outra, criar menus suspensos e permitir que o usuário possa alternar diferentes variáveis ​​de maneira rápida e fácil.

Tipos de modelo e estrutura

Modelos comerciais e financeiros nos permitem projetar o desempenho de uma organização e tomar decisões que geram melhores resultados. Para fazer isso, devemos entender os fundamentos da modelagem financeira e os vários tipos e estruturas disponíveis.

Tipos de modelos

Quando se trata de modelagem financeira, não existe uma solução única. Modelos diferentes são mais adequados para diferentes casos de uso. De um modo geral, a maioria dos modelos financeiros pode ser dividida em duas categorias:

• Modelos de projeção são usados ​​para prever o desempenho futuro em áreas como lucratividade e fluxo de caixa. Esses modelos geralmente levam em consideração várias suposições, como crescimento esperado de receita, custos, gastos de capital e muito mais.
• Modelos de avaliação são usados ​​para estimar o valor de um negócio, segurança ou outro ativo. Os modelos de avaliação comuns incluem modelos de fluxo de caixa com desconto, avaliação relativa e preços de opções.

Componentes de construção de modelos

Os modelos financeiros podem variar bastante em termos de complexidade e componentes que eles contêm. No entanto, a maioria contém os mesmos componentes básicos:

• Modelo de receita - Um modelo de receita descreve a receita ou receita que uma empresa ou ativo gerará durante um período de tempo.
• Modelo de custo - Um modelo de custo descreve os custos associados à geração de receita, bem como a quaisquer outras despesas que possam surgir, como impostos e juros.
• Modelo de fluxo de caixa - Um modelo de fluxo de caixa acompanhará as interações entre as receitas e as despesas, a fim de projetar as entradas e saídas de caixa por um período de tempo.
• Modelo de balanço patrimonial - Um modelo de balanço rastreia os ativos e passivos de uma empresa ou ativo e é usado para projetar o saldo da entidade ao longo do tempo.

Recursos comuns do Excel usados ​​na modelagem

O Excel é uma poderosa ferramenta de modelagem com uma variedade de recursos. Aqui, examinaremos os três recursos mais usados ​​quando se trata de modelagem financeira.

Fórmulas

As fórmulas são essenciais para a modelagem financeira no Excel. Eles são usados ​​para executar cálculos e fornecer a capacidade de criar modelos complexos. Exemplos comuns de fórmulas do Excel incluem soma, contagem e média. Essas funções podem ser usadas para analisar dados e executar cálculos para responder a perguntas e resolver problemas. Além disso, as fórmulas podem ser combinadas para criar modelos complexos e ajudá -lo a analisar dados com maior precisão.

Atalhos

Os atalhos são outra ferramenta útil quando se trata de usar o Excel para modelagem financeira. Eles podem ser usados ​​para acessar, inserir e formatar os dados com mais eficiência. Esses atalhos podem variar de teclas básicas a macros mais avançados. Por exemplo, Ctrl + C e Ctrl + V são uma ótima maneira de copiar e colar dados rapidamente. Outro atalho útil é F4, que pode ser usado para alternar através de referências de células relativas, absolutas e mistas.

Tabelas de articulação

As tabelas de articulação são uma ótima maneira de analisar e organizar dados no Excel. Eles podem ser usados ​​para agrupar rapidamente, resumir e filtrar dados. Isso facilita a identificação de tendências e a tomada de decisões mais informadas. As tabelas de articulação também podem ser usadas para comparar diferentes conjuntos de dados e identificar correlações entre elas. Isso faz com que as tabelas de pivô uma ferramenta poderosa para modelagem financeira.

Validação do modelo

Uma vez concluído um modelo financeiro, é fundamental testar que produz resultados confiáveis ​​e precisos. A validação do modelo é o processo de garantir que um modelo financeiro seja adequado para o propósito e pronto para uso. Envolve a avaliação das suposições, lógica e entradas de dados do modelo e verificando que o modelo produz resultados que podem ser confiados.

Garantindo precisão

A etapa mais importante na validação do modelo é garantir a precisão. Isso envolve revisar cuidadosamente as fórmulas e suposições usadas no modelo para garantir que elas estejam livres de erros. Isso pode ser feito de duas maneiras.

• Verificar manualmente as fórmulas está correto e as saídas do modelo fazem sentido.
• Comparando os resultados do modelo com os resultados reais.

Quaisquer erros devem ser identificados e corrigidos antes que o modelo seja usado para a tomada de decisão.

Testando cenários do modelo

O segundo passo na validação do modelo é testar diferentes cenários. O modelo deve ser testado para diferentes combinações de entradas para garantir que a saída reflita os resultados desejados. Isso pode envolver o teste de vários cenários de previsão diferentes ou a versão do modelo de acordo com diferentes objetivos organizacionais.

Depois que a saída de um modelo é validada para vários cenários, também é recomendável avaliar quão sensíveis os resultados do modelo são para alterações nas entradas. Isso pode informar os tomadores de decisão sobre o quão certo eles devem ter os resultados e levar a diferentes estratégias com base no nível de risco.

Garantia de qualidade

Finalmente, é importante realizar garantia de qualidade. Isso deve incluir revisões regulares e independentes para garantir que o modelo atenda a seu objetivo e ofereça informações confiáveis ​​aos tomadores de decisão. Além disso, é recomendável atualizar regularmente o modelo para garantir que ele permaneça relevante e produz resultados confiáveis.

6. Diferenças entre modelagem financeira e de negócios

Os modelos financeiros e de negócios têm componentes semelhantes, mas a maneira como são usados ​​e o objetivo do modelo é diferente. Os modelos financeiros são frequentemente usados ​​para entender o desempenho financeiro de um negócio específico, enquanto os modelos de negócios são projetados para ajudar no planejamento estratégico e na tomada de decisões. É importante entender as diferenças entre modelagem financeira e de negócios para garantir que o modelo que você crie seja adequado para suas necessidades.

A. dados não financeiros

Na modelagem financeira, o foco principal são os dados financeiros. Isso inclui informações como vendas, receita, despesas, fluxo de caixa e outros elementos que estão intimamente relacionados à estrutura financeira dos negócios. Por outro lado, a modelagem de negócios envolve dados não financeiros, como dados do cliente, dados operacionais e dados de mercado. Esses dados são usados ​​para avaliar o ambiente de negócios e desenvolver estratégias para melhorar o desempenho dos negócios.

B. Valor temporal do dinheiro

Os modelos financeiros estão fortemente focados no valor temporal do dinheiro. Isso significa que os fluxos de caixa devem ser previstos e descontados para determinar o valor presente dos fluxos de caixa futuros. Esse tipo de análise não é necessário na modelagem de negócios. Os modelos de negócios geralmente se concentram em estratégias de longo prazo, não em fluxos de caixa de curto prazo.

C. fins de modelo diferentes

Os modelos financeiros geralmente são usados ​​para analisar o desempenho de um negócio específico, comparar diferentes cenários e avaliar o valor atual e futuro da empresa. Os modelos de negócios, por outro lado, são usados ​​para desenvolver estratégias de crescimento, identificar novas fontes de receita e analisar as preferências do cliente e as tendências do mercado. O objetivo é entender o ambiente de negócios e criar soluções de negócios.

A modelagem financeira e de negócios está relacionada, mas têm propósitos diferentes. Conhecer as diferenças entre os dois garantirá que você tenha o modelo certo para suas necessidades. Diferentes tipos de dados e o valor temporal do dinheiro são as principais diferenças que devem ser levadas em consideração ao criar um modelo.

Conclusão

A modelagem financeira é uma ferramenta poderosa para ajudar uma organização a avaliar o desempenho potencial de um projeto, modelo de negócios ou oportunidade de investimento. Ao usar os fundamentos da modelagem financeira, as organizações podem analisar rapidamente grandes quantidades de dados enquanto reduzem erros e aumentam a precisão. Com isso em mente, é essencial entender os conceitos, componentes e princípios básicos da modelagem financeira.

Resumo dos fundamentos da modelagem financeira

Os fundamentos da modelagem financeira envolvem a criação de uma representação estruturada do desempenho financeiro de uma organização, levando em consideração todos os seus insumos e saídas, para chegar a um entendimento claro da situação. Modelos financeiros são usados ​​para estabelecer previsões, desenvolver suposições e identificar riscos potenciais. Os quatro principais componentes de um modelo financeiro são demonstrações financeiras, declarações de fluxo de caixa, balanços e demonstrações de renda.

Comentários finais sobre a importância da precisão do modelo financeiro

A precisão do modelo financeiro é fundamental para as empresas tomarem decisões de som. Os modelos devem ser construídos com uma compreensão precisa dos negócios e de seus processos. Os dados financeiros devem ser cuidadosamente verificados e atualizados regularmente. As orientações especializadas são essenciais para garantir que os modelos sejam confiáveis ​​e precisos e que capturem alterações que podem afetar o resultado. Finalmente, ter um modelo financeiro bem gerenciado ajudará uma organização a tomar decisões mais sábias e alcançar resultados bem-sucedidos.