Exemplos de empresas com índices atuais altos e baixos

Introdução

A proporção atual é uma das medidas mais comuns de saúde financeira para uma empresa. É definido como a proporção de ativos circulantes e passivos circulantes e é usado para medir a capacidade de uma empresa pagar suas obrigações imediatas por meio de seus ativos disponíveis. Ajuda os investidores a medir a liquidez de uma empresa e a identificar seu potencial para atender às demandas monetárias futuras.

Ao examinar a proporção atual, as empresas podem ser classificadas como tendo uma proporção alta ou baixa, dependendo da indústria e da natureza de suas operações. Nesta postagem do blog, discutiremos alguns exemplos de empresas com índices atuais altos e baixos, bem como os fatores que contribuem para uma proporção alta ou baixa.

Altas proporções de corrente

O índice atual de uma empresa é uma métrica -chave que reflete a saúde financeira de uma empresa.

Em geral, um alto índice atual indica que uma empresa está em boas condições financeiras, o que é uma qualidade atraente para possíveis investidores e credores. Uma proporção de alta corrente significa que uma empresa possui amplos ativos em dinheiro e líquido para cobrir suas obrigações de dívida de curto prazo e que a empresa está gerando um fluxo constante de ganhos.

Aqui estão alguns exemplos de empresas que possuem altos índices atuais:

• A Apple Inc. tinha uma proporção atual de 3,19 em dezembro de 2019.
• A Johnson & Johnson tinha uma proporção atual de 2,12 em dezembro de 2019.
• O Walmart tinha uma proporção atual de 1,88 em dezembro de 2019.
• A Microsoft tinha uma proporção atual de 2,25 em dezembro de 2019.

Razões para uma alta proporção de corrente

Os motivos subjacentes para uma alta proporção de corrente podem variar, mas normalmente indica que uma empresa tem uma forte posição em dinheiro. Em particular, uma empresa pode ter acesso abundante a financiamento de curto prazo, fluxo de caixa constante das operações ou menos passivos atualizados do que o previsto anteriormente.

Outra explicação possível é que uma empresa está mantendo dinheiro excessivo e outros ativos líquidos. O excesso de liquidez pode prejudicar os resultados de uma empresa, pois o dinheiro que não está sendo reinvestido no negócio não está gerando um retorno. Os investidores devem ter cuidado com as empresas com índices atuais consistentemente altos, pois pode ser um sinal de gerenciamento de capital ineficiente.

Baixas proporções de corrente

Exemplo de empresas com baixa proporção atual

O índice atual mede a capacidade de uma empresa de cumprir suas obrigações de curto prazo e fornece informações sobre possíveis problemas financeiros. Uma proporção atual muito baixa pode indicar que uma empresa pode ter dificuldade em pagar suas contas no curto prazo. Alguns exemplos comuns de empresas com baixas índices atuais incluem:

• Lojas de varejo - as lojas de retidão geralmente exigem quantidades significativas de inventário e outros ativos atuais para atender à demanda dos clientes e gerar receita. Consequentemente, sua proporção atual é tipicamente menor que outras indústrias.
• Pequenas empresas - pequenas empresas geralmente não têm capital para investir em grandes quantidades de ativos circulantes. Essa falta de capital leva a índices de corrente mais baixos.
• Utilitários-as empresas de utilidades geralmente usam dívidas de longo prazo para financiar seus grandes investimentos de capital para serviços públicos, como usinas de energia e oleodutos. Como resultado, sua proporção atual geralmente é muito menor em comparação com outras indústrias.
• Empresas de alta tecnologia-as empresas de alta tecnologia geralmente têm muito pouco em termos de ativos circulantes, porque são altamente dependentes de ativos intangíveis, como software e patentes. Esses ativos intangíveis não são normalmente convertidos em dinheiro a curto prazo, resultando em índices de corrente mais baixas.

Razões para uma baixa proporção de corrente

Existem várias razões pelas quais uma empresa pode ter uma relação atual mais baixa. Estes incluem:

• Inventário em excesso-o inventário de excesso pode ser um sinal de um sistema de gerenciamento de inventário ruim ou de investimento excessivo no inventário. Isso pode reduzir o índice atual de uma empresa, pois o inventário normalmente não se converte em dinheiro no curto prazo.
• Muita dívida-ter muita dívida pode reduzir o índice atual de uma empresa, pois a dívida de longo prazo geralmente não é devido por vários anos e não pode ser usada para pagar responsabilidades no curto prazo.
• Contas altas a receber - altos contas a receber podem ser indicativos de condições de pagamento negligente ou dificuldade em coletar pagamentos dos clientes. Isso pode reduzir a proporção atual de uma empresa.
• Caixa insuficiente - uma falta de dinheiro adequada pode reduzir a proporção atual de uma empresa, pois o dinheiro é o ativo mais líquido e, portanto, é crítico para os passivos circulantes.

Obtendo insight das proporções atuais

Obter informações sobre o desempenho da empresa pode ser feito analisando seus índices atuais. O índice atual mede a capacidade de uma empresa de pagar suas obrigações de curto prazo, como contas a pagar e empréstimos de curto prazo. Uma alta taxa de corrente, geralmente mais de 2, significa que é provável que a empresa tenha mais ativos de curto prazo do que o passivo de curto prazo, enquanto uma proporção mais baixa indica que a empresa pode não conseguir pagar suas contas atuais.

Analisando índices atuais de diferentes empresas

É importante examinar as proporções atuais de empresas individuais para entender sua liquidez a curto prazo. Um alto índice de corrente deve ser acompanhado com uma análise mais aprofundada do balanço patrimonial da empresa para garantir que o alto índice de corrente seja resultado de um bom gerenciamento financeiro ou fatores únicos, como altos níveis de estoque. Da mesma forma, uma baixa proporção de corrente deve ser investida para garantir que a empresa possa cumprir suas obrigações de curto prazo.

Identificando tendências da indústria

A análise dos índices atuais de várias empresas também pode ajudar os analistas a identificar as tendências do setor. Por exemplo, se um setor específico da economia é bem conhecido por ter altas índices atuais, pode ser útil ver quais empresas têm índices atuais mais altos ou mais baixos que a média do setor. Analisar quais empresas melhoraram ou deterioraram os índices pode ajudar os investidores a tomar decisões informadas sobre onde investir seu dinheiro.

• A análise dos índices atuais de diferentes empresas pode ajudar os investidores a entender a liquidez de curto prazo de uma organização.
• Também é benéfico identificar tendências do setor para identificar anomalias e tomar melhores decisões de investimento.

Vantagens de proporções de corrente alta e baixa

A taxa atual, também conhecida como índice de capital de giro, mede a capacidade de uma empresa de pagar dívidas e obrigações atuais. O índice atual de uma empresa é calculado comparando seus ativos atuais totais com o passivo atual total. As empresas podem ter diferentes índices atuais, dependendo de suas operações comerciais e posições financeiras. Este artigo explorará as vantagens de ter uma proporção de corrente alta e baixa como exemplos.

Vantagens de uma alta proporção de corrente

Ter um alto índice de corrente indica que uma empresa possui ativos líquidos suficientes para pagar dívidas e obrigações atuais. De um modo geral, uma proporção atual de 2: 1 ou superior indica que uma empresa é capaz de cobrir qualquer responsabilidade atual inesperada. Isso pode fornecer aos investidores uma sensação de segurança e tornar a empresa mais atraente para os credores em potencial. Além disso, um alto índice de corrente é uma boa indicação de saúde financeira geral, pois mostra que a empresa está mantendo um bom equilíbrio entre ativos e passivos de curto prazo.

Vantagens de uma baixa proporção de corrente

Embora ter um alto índice de corrente possa ser benéfico, pode indicar que uma empresa não está utilizando seus recursos com eficiência. Uma proporção de corrente mais baixa mostra que uma empresa possui poucos ativos líquidos e está investindo fortemente em ativos de longo prazo. Isso pode ser benéfico para as empresas que dependem de investimentos de longo prazo para permanecer lucrativos, pois mostra que a empresa não está segurando em excesso em dinheiro. Além disso, uma relação atual mais baixa pode refletir a dedicação de uma empresa ao gerenciamento de seu fluxo de caixa, pois está investindo apenas em ativos que fornecem o maior retorno do investimento.

Desvantagens de índices de corrente alta e baixa

Desvantagens de uma alta proporção de corrente

Ter uma alta proporção de corrente pode resultar em alguns aspectos negativos. Primeiro, ao ter uma abundância de ativos atuais não orvidos e normalmente desfavoráveis, como dinheiro, devedores e inventários, as empresas correm o risco de implantar e investir desdobramentos e investir despachantes, prejudicando sua renda e lucratividade em vez de adicionar retornos positivos. Em segundo lugar, um alto índice atual pode sinalizar investidores que a empresa possui muito dinheiro em suas reservas, sendo despreparado para quaisquer possíveis dificuldades financeiras ou incapaz de identificar e implementar investimentos eficazes.

Em terceiro lugar, se uma empresa parecer capaz de cobrir todos os seus passivos atualizados sem dinheiro restante, pode ser indicativo de uma organização supercapitalizada, que, na melhor das hipóteses, gerará um ambiente prejudicial para a gerência. Finalmente, um alto índice de corrente pode diminuir a liquidez de uma empresa, impedindo que ela aproveite as oportunidades de comprar outras empresas, consolidar subsidiárias e maximizar a receita quando possível.

Desvantagens de uma baixa proporção de corrente

Ter uma baixa proporção de corrente também pode resultar em algumas suposições e resultados negativos. Primeiro, quando uma empresa tem uma baixa proporção de corrente, os investidores geralmente são pessimistas, como implica, por um lado, uma falta de dinheiro para pagar qualquer dívida de curto prazo e, por outro, uma possível falta de interesse ou conhecimento sobre o Uso adequado de ativos, levando a uma tomada de decisão ineficiente ou inadequada. Em segundo lugar, os níveis de risco podem ser percebidos como significativamente mais altos devido ao fato de que uma empresa com uma baixa proporção de corrente pode não ser financeiramente sólida.

Em terceiro lugar, um negócio pressionado por caixa com uma baixa taxa de corrente possui um risco maior de sofrimento financeiro, em comparação com seus concorrentes mais solventes, levando a custos mais altos de capital. Por fim, um negócio com uma baixa proporção atual pode ter dificuldade em acompanhar a concorrência devido ao seu acesso restrito a novos mercados ou oportunidades de investimentos.

Conclusão

Altos e baixos índices atuais podem fornecer informações úteis sobre a saúde financeira de uma empresa. Um alto índice de corrente indica que a empresa é capaz de cumprir suas obrigações financeiras de curto prazo. Uma baixa relação corrente indica que a empresa pode não ter ativos líquidos suficientes para atender aos seus passivos atuais. Ambos os índices podem dar aos investidores e credores uma indicação da saúde financeira da empresa, permitindo que eles tomem melhores decisões ao fazer investimentos ou estender o crédito.

É importante examinar a proporção atual em termos do setor e das circunstâncias específicas da empresa. Diferentes indústrias podem ter índices atuais mais altos ou mais baixos com base nos produtos e serviços que eles prestam, sua capacidade de gerar renda e suas obrigações financeiras. Por fim, a força da proporção atual pode fornecer informações sobre a posição financeira de uma empresa.